老師，1.未發(fā)貨但是開票了，做賬是借應(yīng)收賬款，貸預(yù)收賬款，銷項(xiàng)稅，申報(bào)時(shí)候收入欄會有收入金額，但是賬務(wù)沒有，這個(gè)怎么處理 2.發(fā)的樣品不要錢，借銷售費(fèi)用貸庫存商品，銷項(xiàng)稅，這個(gè)稅額在申報(bào)時(shí)候直接填進(jìn)去銷項(xiàng)稅欄里面嗎
對的 什么時(shí)間發(fā)貨了之后再確認(rèn)收入，但是不要跨年 是的，也需要交增值稅。
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你好，現(xiàn)金購買商品，沒進(jìn)項(xiàng)票，但銷售已開專票，借；庫存商品，貸；庫存現(xiàn)金銷售，借；應(yīng)收賬款，貸；主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）結(jié)轉(zhuǎn)成本，借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；庫存商品，月底庫存商品這樣結(jié)轉(zhuǎn)了，有風(fēng)險(xiǎn)嗎？該怎樣操作沒風(fēng)險(xiǎn)，是不是這筆現(xiàn)金業(yè)務(wù)不做分錄，直接做銷售開票交稅的分錄？
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老師我們公司品鑒茶視同銷售分錄 借:銷售費(fèi)用 貸:主營業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅費(fèi)_銷項(xiàng)稅額 公司審計(jì)叫我們這樣做 借:銷售費(fèi)用 貸:庫存商品 貸:應(yīng)交稅費(fèi)_銷項(xiàng)稅額 按公司審計(jì)說的這樣做，稅務(wù)申報(bào)的銷售額不是和賬面收入不一致嗎。還有庫存商品購進(jìn)稅率都不是統(tǒng)一的呀。我們這品鑒要怎么處理
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收到貨款，什么時(shí)候借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款 是不是在這之前沒收到貨款已經(jīng)做了一筆分錄借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）如果是確認(rèn)收入的時(shí)候已經(jīng)收到貨款，那就直接入賬銀行存款就行了吧？還有萬一銷售出去沒開票的，就是無票收入，那要體現(xiàn)銷項(xiàng)稅嗎？
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老師，1.未發(fā)貨但是開票了，做賬是借應(yīng)收賬款，貸預(yù)收賬款，銷項(xiàng)稅，申報(bào)時(shí)候收入欄會有收入金額，但是賬務(wù)沒有，這個(gè)怎么處理 2.發(fā)的樣品不要錢，借銷售費(fèi)用貸庫存商品，銷項(xiàng)稅，這個(gè)稅額在申報(bào)時(shí)候直接填進(jìn)去銷項(xiàng)稅欄里面嗎
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視同銷售申報(bào)表填在未開票收入，申報(bào)增值稅，賬務(wù)處理沒有確認(rèn)收入，而是借方做銷售費(fèi)用，貸方做庫存商品，銷項(xiàng)稅。那這樣賬上沒有做收入，增值稅申報(bào)表上面是無票收入，所得稅季報(bào)上面收入與賬上不是不一致么？匯算清繳需要調(diào)整吧，但是季報(bào)不一致怎么辦
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那我這個(gè)納稅申報(bào)表怎么填，什么時(shí)候發(fā)貨什么時(shí)候確定收入的，系統(tǒng)出來的是開票收入，但是賬上沒確定收入，發(fā)貨才確定，這個(gè)賬上和報(bào)稅不一致，可以嗎
你好，看你賬上的，你賬上什么時(shí)間多了，如果是一般納稅人的話，次月申報(bào)
一般就是你當(dāng)月發(fā)貨當(dāng)月做賬。
我是這個(gè)月開票，下個(gè)月發(fā)貨，報(bào)稅時(shí)候系統(tǒng)收入直接導(dǎo)出來了，但是做賬是預(yù)收賬款的
我們是一般納稅人，所以這樣就導(dǎo)致賬上收入和納稅申報(bào)表收入不一致了，怎么來調(diào)整，或者納稅申報(bào)表怎么報(bào)收入
你好，那你提前開了發(fā)票，你就得申報(bào)增值稅，需要繳納的，你收入可以不用報(bào)。
你可以提前做收入 成本沒發(fā)票就先暫估
那意思是先做收入，成本暫估，后面發(fā)貨了紅沖？
那我做的樣品不要錢，銷售費(fèi)用，貸庫存商品，銷項(xiàng)稅，這個(gè)金額直接直接手動(dòng)加進(jìn)去銷項(xiàng)里面嗎
那意思是先做收入，成本暫估，后面發(fā)貨了紅沖？ 是后面收到了發(fā)票之后再紅沖暫估的成本，在做發(fā)票的，你的收入不用紅沖呀
那我做的樣品不要錢，銷售費(fèi)用，貸庫存商品，銷項(xiàng)稅，這個(gè)金額直接直接手動(dòng)加進(jìn)去銷項(xiàng)里面嗎 是
我先做收入，成本暫估，后面發(fā)貨了意思是直接沖成本暫估，收入不用紅沖再做一筆正嗎
是的是的，是這個(gè)意思的。