老師，您好，想問(wèn)下關(guān)于免租期的問(wèn)題，圖中2020年12月31日收取租金后結(jié)轉(zhuǎn)待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額不是120萬(wàn)對(duì)應(yīng)9%稅率的99082.57元，而是前面應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額的合計(jì)118899.08元（29724.77+89174.31）

老師為什么不用以前年度損益調(diào)整科目

正常按照繳納稅的方法繳納，但卻申報(bào)不成功。上面顯示申報(bào)人員不足。我發(fā)現(xiàn)確實(shí)是少一個(gè)人，但又不知道怎么把那個(gè)人加上。

請(qǐng)教一下，員工報(bào)銷，如果回來(lái)的發(fā)票比實(shí)際報(bào)銷多，那發(fā)票也是附在報(bào)銷憑證后面嗎？

老師，第四個(gè)題干，他說(shuō)那個(gè)2022年的時(shí)候，退貨率是10%，那我是按照200乘以90%確認(rèn)收入和銷項(xiàng)稅的。下面說(shuō)2023年3月實(shí)際退回了15件，答案，2022年確認(rèn)收入和銷項(xiàng)稅都是根據(jù)200減15件來(lái)計(jì)算的，這個(gè)地方我不太明白@方寧老師

這個(gè)課程的報(bào)稅系統(tǒng)不能實(shí)操報(bào)稅嗎？

答案1000那里冒出來(lái)的，題目也沒(méi)有啊

老師，如果記賬憑證丟了，原始憑證也丟了，有什么影響嗎？

已抵扣的發(fā)票可以沖紅嗎？很麻煩嗎？

老師，企業(yè)所得稅申報(bào)中，附表資產(chǎn)加速折舊，什么樣的公司會(huì)采用一次性扣除？