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老師你好,請問下我們收到租客的房租收時做了借:銀行3000 貸:預(yù)收賬款2752.3 應(yīng)交稅費247.7 現(xiàn)在我們要退客戶一部分房租,我是不是應(yīng)該做借:預(yù)收賬款1834.86 應(yīng)交稅165.14 貸:銀行2000 請問下是不是這樣做的?

2023-12-04 15:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-12-04 15:50

對,您的分錄是正確的。

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快賬用戶4016 追問 2023-12-04 15:51

那為什么我賬上的銷項和增值稅報表上的不一致?增值稅報表上少165.14,賬上余額多165.14,請問下這個我應(yīng)該怎樣調(diào)?

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齊紅老師 解答 2023-12-04 16:18

增值稅申報表是對的,您把賬上多的沖了吧。

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快賬用戶4016 追問 2023-12-04 16:31

怎樣沖呢?》

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快賬用戶4016 追問 2023-12-04 16:34

怎么沖呢,沖了之后會不會當(dāng)期的銷項稅不對,本年的又對得上了?

頭像
齊紅老師 解答 2023-12-04 16:44

借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 貸:營業(yè)收入

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對,您的分錄是正確的。
2023-12-04
借預(yù)收賬款 應(yīng)交稅費 貸銀行存款2000
2023-11-04
同學(xué)你好 原分錄負(fù)數(shù)紅沖
2023-11-03
你的增值稅申報表里面填寫的負(fù)數(shù)嗎?
2023-12-04
你好,可以這樣做賬 借:預(yù)收賬款10000 貸:銀行存款10000
2020-08-10
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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