可以勾選其他發(fā)票來抵扣的
我公司是一般納稅人,11月(本月)已申報增值稅,并一部分款項(對公戶余額不足,導(dǎo)致第三方繳款只扣繳一部分)。 今天發(fā)現(xiàn),勾選抵扣的一部分發(fā)票(2020年的發(fā)票)已經(jīng)找不到了,先開票方又很麻煩,這部分發(fā)票的稅額300元左右,我想把這部分勾選的發(fā)票改為不抵扣勾選,并另外增加勾選≈300稅額的進(jìn)項。問題: 1、已勾選抵扣的這部分發(fā)票還能改為不抵扣勾選嗎? 2、現(xiàn)在還能增加抵扣勾選嗎? 3、還能修改增值稅申報表嗎?
老師您好,我們公司純貿(mào)易公司,貨物進(jìn)項發(fā)票我都是選擇退稅勾選,其他增值稅專用發(fā)票因為不需要抵扣,以前選擇了抵扣勾選后增值稅報表里我也要轉(zhuǎn)出的,那請問,新國稅系統(tǒng)里面現(xiàn)在有不抵扣勾選,我是不是可以把其他進(jìn)項專票選擇不抵扣勾選呢?
求助,建筑公司,現(xiàn)在材料商的發(fā)票異常,要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出,請問轉(zhuǎn)出的這部分稅能不能重新用勾選進(jìn)項來抵扣?申報表上申報,是否可以勾選其他的發(fā)票的沖掉要交的這部分稅 異常發(fā)票已經(jīng)勾選用掉了
老師請問:我22年勾選抵扣的進(jìn)項發(fā)票,后來23年這張發(fā)票異常做了進(jìn)項稅金轉(zhuǎn)出,后來解除異常又更正申報退稅。現(xiàn)在這個月這張發(fā)票又異常了,在電子稅務(wù)勾選模塊單獨(dú)勾選了這張票(當(dāng)月沒有銷項稅)、也修改了填、加正常發(fā)票同時勾選達(dá)到正負(fù)為零就不用補(bǔ)稅,提示老比對不通過。
老師請問:我22年勾選抵扣的進(jìn)項發(fā)票,后來23年這張發(fā)票異常做了進(jìn)項稅金轉(zhuǎn)出,后來解除異常又更正申報退稅?,F(xiàn)在這個月這張發(fā)票又異常了,在電子稅務(wù)勾選模塊單獨(dú)勾選了這張票(當(dāng)月沒有銷項稅)、也修改了填、加正常發(fā)票同時勾選達(dá)到正負(fù)為零就不用補(bǔ)稅,提示老比對不通過。
公司從外面租車過來,月租金5000元,沒開發(fā)票,個稅公司承擔(dān),帳務(wù)處理?
我公司是鮮食玉米加工企業(yè),購買的外包裝材料有破損,如何做賬?
老師這個勞動用工備案登記解除顯示已完成,這個保險遷到別的單位繼續(xù)交,還用操作別的嗎
工資8000元,公司每個月承擔(dān)養(yǎng)老和醫(yī)療各多少錢
老板捐贈修理祠堂,收到的收據(jù)怎么入賬
湖南開社保需要哪些資料,有沒有流程圖
老師,深圳這邊,單位變更公積金繳存比例,降到最低5%,線上辦理要什么流程啊和資料啊
老師 公司正常報稅交稅 不給發(fā)工資屬于偷稅嗎 可以舉報嗎
一種商品,入庫(15小袋x19斤)一共是285斤900元,應(yīng)打包莜面2.5kg(57小袋),目前打包(53小袋)還剩余三斤半莜面,實(shí)際裝袋5斤,請問怎么算成本?庫存里面還有一部分,這部分要加嗎?怎么加進(jìn)去?
招標(biāo)行業(yè)簽訂的合同,需要繳納印花稅嗎
錢也付了,四流都有,除了進(jìn)項要轉(zhuǎn)出之外。發(fā)票還能不能入成本?
異常憑證不代表均為不合規(guī)的發(fā)票,目前,在企業(yè)所得稅上暫沒有政策規(guī)定異常憑證不允許作為稅前扣除憑證。 根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布<企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法>的公告》(國家稅務(wù)總局公告2018年第28號)的相關(guān)規(guī)定,屬于因開票方注銷、撤銷、依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、被稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定為非正常戶等特殊原因無法補(bǔ)開、換開發(fā)票、其他外部憑證的,可憑證實(shí)支出真實(shí)性的一些資料,其支出允許在企業(yè)所得稅稅前扣除。資料如下(前三項為必備資料): (1)無法補(bǔ)開、換開發(fā)票、其他外部憑證原因的證明資料(包括工商注銷、機(jī)構(gòu)撤銷、列入非正常經(jīng)營戶、破產(chǎn)公告等證明資料); (2)相關(guān)業(yè)務(wù)活動的合同或者協(xié)議; (3)采用非現(xiàn)金方式支付的付款憑證; (4)貨物運(yùn)輸?shù)淖C明資料; (5)貨物入庫、出庫內(nèi)部憑證; (6)企業(yè)會計核算記錄以及其他資料。 所以,企業(yè)如果是善意取得走逃(失聯(lián))企業(yè)的發(fā)票,在被稅務(wù)局要求協(xié)查時不要驚慌,只要準(zhǔn)備好以上資料,證明自己與對方存在真實(shí)交易,且資料完善,符合企業(yè)所得稅法第八條“準(zhǔn)予在計算應(yīng)納稅所得額時扣除”情形,就可以在企業(yè)所得稅前扣除。