當時沒有業(yè)務就是總部每月?lián)芸罱o分公司，我直接借銀行存款代其他應付款。。今年開始我們收取總部的咨詢服務費，總部轉給我們的款我們分公司開具咨詢服務費的發(fā)票直接計入收入，這樣可以嗎

咱們對外提供服務的確認收入是對的。

那總公司怎么做賬呢老師

你好 借成本費用，貸應付賬款?

總部給分公司轉錢，不得銀行存款減少嗎

轉錢的時候借應付賬款貸銀行存款。

哦哦 那開給總部的咨詢服務費發(fā)票不進費用嗎直接借應付賬款呀

我借方不是寫成本費用類科目了嗎？你看一下分錄。

開票方是記收入? 收票方記成本費用

那老師我們之前總部轉款都是代其他應付款，這個一直在賬上過著，還用處理嗎

你好 可以的 抵欠款可以 雙方同意就行的??

這個其他應付款分公司肯定沒錢還的。。那到時候如果分公司注銷的話，這個怎么處理呢

你好? 抵上面的收入的應收就可以了

低收入的應收？？？分公司怎么做分錄老師

借應收賬款，貸主營業(yè)務收入，應交稅費。 借應付賬款貸，應收賬款。

老師你的意思分公司把這些總部轉的借款做成借其他應付款代營業(yè)外收入 嗎

適合咱們前面那筆收入的應收賬款對沖了，你看我發(fā)給你分路了，你看沒？

好的謝謝老師