老師，我們10年前銷售的一批貨物，當(dāng)年已開票確認(rèn)收入，但是后期因質(zhì)量糾紛，有兩臺(tái)設(shè)備一直未發(fā)出，還在我公司庫(kù)房，現(xiàn)對(duì)方不要貨物了，也不支付貨款，因時(shí)間太久遠(yuǎn)了也無(wú)法開具紅字發(fā)票，那么我應(yīng)該如何做賬務(wù)處理，如果沖回收入，無(wú)法開具紅字發(fā)票的話，稅金部分如何處理

老師，請(qǐng)問(wèn)未開票收入報(bào)稅后，賬務(wù)應(yīng)該怎么處理？ 我剛?cè)肼?，發(fā)現(xiàn)公司收到貨款，前任會(huì)計(jì)都是先掛預(yù)收或應(yīng)收（掛應(yīng)收的是要開票的公司，預(yù)收的是不開票的個(gè)人單位）等給客戶開票后，再根據(jù)票面金額把對(duì)應(yīng)客戶的應(yīng)收款掛借方，并且在同一個(gè)憑證內(nèi)結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品成本。然后沒(méi)開票金額就會(huì)一直掛在預(yù)收賬款的科目下，現(xiàn)在把部分未開票收入報(bào)稅了，不知道該怎么做憑證。

老師，我有個(gè)賬務(wù)上的問(wèn)題想請(qǐng)教一下，不知道怎么處理了，我們有一批原材料當(dāng)時(shí)買來(lái)，我做了暫估入賬，后來(lái)發(fā)票一部分開來(lái)，一部分還未開（38萬(wàn)）這批原材料我們做成成品賣給我們的客戶，后來(lái)出現(xiàn)原材料質(zhì)量問(wèn)題，做成成品的這批貨直接從客戶那里退給了我們的供應(yīng)商，現(xiàn)在供應(yīng)商發(fā)票開來(lái)賠款的金額直接沖減貨款了（負(fù)數(shù)180萬(wàn)）原先未開的那部分票也不開了，我現(xiàn)在拿到這張發(fā)票怎么做賬呢？

老師，我公司購(gòu)進(jìn)一大批零食，票未到，但是已經(jīng)售出了一部分了，現(xiàn)在針對(duì)已經(jīng)售出的這部分確認(rèn)收入后結(jié)轉(zhuǎn)成本，我采取的是暫估 1.借:庫(kù)存商品-零食 貸:應(yīng)付賬款-暫估 但是金額怎么確定呢，

老師，公司8月份賒購(gòu)了一批貨物，出口的貨物，貨8月份已經(jīng)發(fā)出去了，8月份做了賒購(gòu)和發(fā)貨的分錄，9月份收到了客戶的貨款，但是我們沒(méi)有支付給供應(yīng)商貨款，如果直接把收到的全額貨物做成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入會(huì)要多交很多所得稅，我想把收到的貨款沖掉賒購(gòu)的貨物的應(yīng)付賬款，可以這么操作嗎？應(yīng)該怎么做分錄呢？謝謝