老師好 我們單位之前的會(huì)計(jì) 在2019年1月開的普票489325.28元開成免稅發(fā)票了 可在申報(bào)的時(shí)候，卻按開票金額的3%交了增值稅 現(xiàn)在客戶退票，退票金額是399325.28元，現(xiàn)在又按1%稅率給對(duì)方開了發(fā)票 請(qǐng)問，收回的發(fā)票紅沖之后，這個(gè)交過的增值稅，我應(yīng)該怎么處理？

老師，我單位2011年處置了一個(gè)不動(dòng)產(chǎn)房產(chǎn)。房產(chǎn)購入原價(jià)12萬，處置收入32萬。當(dāng)年沒有繳納稅費(fèi)。當(dāng)年的會(huì)計(jì)分錄是借 現(xiàn)金 12萬 貸定資產(chǎn)12萬。借 現(xiàn)金20萬貸固定資產(chǎn)清理20萬。購買方一直用我們單位的房照，沒有過戶。 2022年二月份。因?yàn)榉慨a(chǎn)需要過戶，我們單位按照現(xiàn)在的市值給當(dāng)年的這筆房產(chǎn)補(bǔ)開發(fā)票稅價(jià)合計(jì)。486450元。按5%增值稅繳納稅費(fèi)。共繳納增值稅。23164.29元。附加稅費(fèi)暫時(shí)忽略不計(jì)。老師，我這筆收入根本2022年沒有收到錢。錢是2011年收到的32萬。今年補(bǔ)發(fā)票的時(shí)候，房產(chǎn)交易中心告訴必須按市值開發(fā)票，結(jié)果就多開了16萬多。我這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做呀？但是這個(gè)處置房產(chǎn)的收入需要繳納企業(yè)所得稅等等，我怎么確認(rèn)收入？怎么做會(huì)計(jì)分錄?。坎粫?huì)呀，請(qǐng)指導(dǎo)一下唄。

請(qǐng)問老師，我單位的母公司，租給我單位房子，從營(yíng)業(yè)稅開始就租給我們的，但是一直沒有收子公司這筆錢，母公司應(yīng)收賬款核算，22年母公司開了發(fā)票800萬，就是從2015年-2022年的房租。但是稅務(wù)局打電話讓母公司補(bǔ)交營(yíng)業(yè)稅200萬的增值稅，可是這200萬，明明已經(jīng)繳納過增值稅了呀？請(qǐng)問現(xiàn)在怎么處理

老師您好，我錄入應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額期初數(shù)據(jù)的時(shí)候發(fā)現(xiàn)原來會(huì)計(jì)賬上是1000元，但是實(shí)際電子稅務(wù)局上可以勾選的有3000元，我現(xiàn)在錄入3000就會(huì)導(dǎo)致報(bào)表不平衡，請(qǐng)問老師我該如何處理？ 我按老師的方法做了一張憑證，然后顯示資產(chǎn)負(fù)債表不平衡了，借：管理費(fèi)用 -2000，借：應(yīng)交稅費(fèi)_待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅2000

老師，您好！我單位之前賣房子，按3%來交的增值稅，現(xiàn)在稅務(wù)局發(fā)現(xiàn)不對(duì)，應(yīng)該按9%來交，讓補(bǔ)繳增值稅，請(qǐng)問會(huì)計(jì)上怎么處理？具體分錄怎么做？我單位選擇的是簡(jiǎn)易計(jì)稅方式。