還沒，我現(xiàn)在就是擔心一個問題，就是之前賬另一個財務(wù)做的，就是90000收到車款，實際低開7萬當時也不知道那個代理財務(wù)怎么做的，就只做了7萬的收入交增值稅，那么還有2萬沒做未開票收入，我在想我怎么提供這個憑證更合適，不然稅務(wù)局一看就是很亂，我把主營業(yè)務(wù)收入7萬要不要改成2萬這樣提供了憑證再讓提供增值稅表不易查吧？不然直接就按之前賬給分錄就是故意不交未開票收入吧？有沒有合理的改憑證，不然看這幾張都沒交未開票會不會徹查

意思就是我直接給改成未開票收入分錄明明做了未開票收入確沒交，增值稅申報表里面未開票收入沒填，那我把主營業(yè)務(wù)收入本來7萬我直接改成實際收到的款9萬？這樣妥當不老師？我現(xiàn)在就是不知道怎么修改這個未開票分錄？糾結(jié)這個問題，這4臺車總不能都這押金退回現(xiàn)金也不合適，但是錯的合理的分錄有沒有

下午好，我們不是開了8萬元的發(fā)票么，賬上怎么只有7萬的收入呀，那我們所得稅收入和增值稅都對不上，這個不一致也是稅務(wù)風險?，F(xiàn)在我們就是更正申報也要把利潤表的收入和增值稅的收入更正為一樣的

不是，對公收到8萬 發(fā)票低開成7萬低開的1萬應該做未開票收入才對，但是她沒做，那我的意思要不要把這1萬直接計入主營業(yè)務(wù)收入不要還成未開票收入，因為目前只是涉及少繳購置稅，但是讓提供憑證不就對不上了收入，一看就是1萬是未開票收入沒繳納的，有什么錯的合理的分錄說的過去原因?qū)е挛撮_票收入沒有繳納增值稅，就怕接下去提供憑證再查然讓提供增值稅申報表，這樣不就露餡了

您好，您說得有道理，這次的報告里只有車購稅，我們把這個補了，寫上未開票收入確實不好，這個申報是單列的，一看就知道我們沒有申報，車購稅按要求補好了，他們也不追究了。這個風險文檔來多久了啊，我們不要很快提供資料，慢慢查，3個月這個案要結(jié)束的，到時專管員不會再查其他項

我就說這么想所以現(xiàn)在憑證不知道該修改合適，如果憑證做未開票收入，到時讓我提供增值稅申報表一看沒有未開票收入也就對不上，那問題是我這分錄怎么修改合適，什么時候提交合適，第一次這風險7號發(fā)過來然后咨詢老師您后寫了報告發(fā)出去昨天中午收到稅務(wù)局專管員發(fā)的這個回復補上這些

哦哦，那慢慢補，下周再交這個報告，到12月份結(jié)束很正常，到時專管員會催我們快去補個購置稅。我還要知道一下，稅務(wù)是怎么比對到我們購置稅少交了呀，不就是未稅收入*10%么

購置稅是發(fā)票價格÷11.3就是需要繳納的，怎么比對不清楚，晚提交會不會被稽查，老師關(guān)鍵我現(xiàn)在不知道怎么調(diào)整這幾筆分錄，實際收到款都多出開的發(fā)票金額的但是有沒做未開票收入分錄，怎么調(diào)整原來分錄了，頭大

您好，這個風險點看還沒有比對我們的賬套和申報表，只是發(fā)票的價格低于當?shù)赝惺袌鰞r格了。按我的經(jīng)驗，我們補了這個車購稅，增值稅是少不了的，因為是同一稅基，我們認同這個車購稅補交，就是我們認兩只銷售價格低于市場，價格不公允是要調(diào)整收入的?，F(xiàn)在我們先不改憑證分錄，他要的流水先給他，如果老板不想補交這個增值稅，還是作成現(xiàn)金退給客戶了。原賬套里這差的1萬是怎么平賬的呀

其他應付款多收客戶車款，都掛其他應付款了

現(xiàn)在的問題不是愿不愿意補交增值稅我是擔心這個補交了徹查所有開的機動車發(fā)票和收入，小天老師有會計學堂微信號嗎方便加下嗎？我有其他學堂會計老師，但是你的解讀和扎實的稅務(wù)知識讓我佩服，現(xiàn)在就希望小天老師能輔導我下

哦，這個會計做的賬也是天才，其他應付款一直掛著。要不這次就按上次寫的，我們的車出現(xiàn)了一些瑕疵（我記得寫了淋雨），現(xiàn)金返還了給客戶，讓我們補這個車購稅就購，收入的話我們不調(diào)，看專管員的反應再來跟老板商量

這個就是第一次回復稅務(wù)那邊的，然后讓我提供這些，，那既然這樣確認就只能用現(xiàn)金退給客戶，就是下雨和劃傷導致客戶后面發(fā)現(xiàn)車子有問題然后要投訴所以給予特價處理為了安撫客戶，投訴會罰款更多，以這個理由？就按其他應付款多收客戶車款，后面現(xiàn)金退回這樣合理嗎

合理啊，這樣不會牽扯到收入，收入的影響太大了，增值稅和所得稅都要調(diào)整的

這幾臺都這操作會不會太假了

這幾臺車賣出的時間是不是差不多啊，相同的處理方式?jīng)]有什么不合適，錢是最能安撫客戶的

不是，一個是22年11月，另外2臺是23年1月和4月

剛開始按票價確認收入后面交車被客戶發(fā)現(xiàn)有問題然后喋喋不休的降價處理后面就退款給客戶這樣說然后做分錄其他應付款多收客戶車款，再做一比沖其他應付款貸現(xiàn)金支出還給客戶了，然后之前涉及到銷售材料邊角料，我后面補了點贈送客戶腳墊抱枕作為未視同銷售收入確認繳納增值稅1300多這個會影響收入大嗎？

這樣啊，先這樣寫，如果不能接受會給我們建議的，

嗯上面這個問題幫我看下老師，然后我在想11月份弄一個客戶雙十一抽獎到紅包1萬然后現(xiàn)金支付這筆款，這個是做銷售費用抽獎科目嗎？