我是說(shuō)科目余額表里的借方：管理費(fèi)用-職工教育經(jīng)費(fèi)不等于貸方：應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費(fèi)。

這個(gè)肯定是不會(huì)等于的啊 因?yàn)橛羞M(jìn)項(xiàng)稅額啊

那企業(yè)所得稅匯算清繳職工教育經(jīng)費(fèi)取哪個(gè)呢？費(fèi)用里的嗎？還是應(yīng)付職工薪酬里的呢？

取管理費(fèi)用里面的

請(qǐng)問(wèn)借方管理費(fèi)用-福利費(fèi)與貸方應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)必須相等對(duì)吧

不一定的 如果還有銷(xiāo)售費(fèi)用-福利費(fèi) 制造費(fèi)用-福利費(fèi)? 那肯定也不會(huì)等的啊

請(qǐng)問(wèn)老師，領(lǐng)導(dǎo)讓我把個(gè)稅申報(bào)表的工資與面進(jìn)行對(duì)比。我怎么對(duì)比呢？1月份申報(bào)的是2022年12月的工資呀？

個(gè)稅申報(bào)表的工資與面進(jìn)行對(duì)比 請(qǐng)問(wèn)面是什么意思

賬面工資

那您就錯(cuò)開(kāi)時(shí)間核定? 有時(shí)間差是正常的

個(gè)稅申報(bào)表上2023年1月申報(bào)的是2022年12月的工資。所以這個(gè)不用對(duì)是吧？

請(qǐng)問(wèn)2023年2月，個(gè)稅申報(bào)表的收入跟賬面的什么數(shù)核對(duì)呢？

收入跟2023年1月份賬面的應(yīng)付職工薪酬-工資 貸方金額核對(duì)

應(yīng)付職工薪酬借方才是實(shí)際發(fā)放的金額吧？

對(duì)的?應(yīng)付職工薪酬借方是實(shí)際發(fā)放的金額

那就是個(gè)稅申報(bào)表與應(yīng)付職工薪酬-工資借方金額核對(duì)是吧

個(gè)稅申報(bào)表與應(yīng)付職工薪酬-工資貸方金額核對(duì) 個(gè)人所得稅按照應(yīng)發(fā)工資申報(bào)

個(gè)稅申報(bào)表的金額，與應(yīng)付職工薪酬的借方核對(duì)吧。應(yīng)付職工薪酬貸方是計(jì)提數(shù)有不是實(shí)際發(fā)放的呀？