您好 因?yàn)殚L期確認(rèn)的損失 還沒有實(shí)際發(fā)生 稅務(wù)不認(rèn)可 所以是可抵扣暫時性差異
賬面價值是1000,計稅基礎(chǔ)5000×15%=750,產(chǎn)生可抵扣暫時性差異250。為什么答案A也對。我是哪里理解錯了嘛
老師,可以解釋下廣宣費(fèi)超出部分會形成可抵扣暫時性差異的思路嗎?我認(rèn)為這個超出部分未來可以扣除,那么計稅基礎(chǔ)不就是0嗎?可是賬面有余額,不就是賬面價值大于計稅基礎(chǔ)會形成應(yīng)納稅暫時性差異嗎?怎么是形成可抵扣暫時性差異?
老師,這道題中公司債券的賬面價值和計稅基礎(chǔ)相等,沒有暫時性差異,2020年12月31日該債券投資的賬面價值為2000萬元,是嗎?
老師,為什么資產(chǎn)的賬面價值小于計稅基礎(chǔ),就產(chǎn)生可抵扣暫時性差異?
老師這題計稅基礎(chǔ),帳面價值,我整不明白了。 我是這樣做的,但是不對,不知道為什么。 帳面價值(甲公司):2700-(2700/7.5*0.5)=2520 計稅基礎(chǔ)(乙公司):2400-(2400/10*3)=1680 我做出來了的應(yīng)納稅暫時性差異,但是正確的是可抵扣暫時性差異。合并報,怎分計稅基礎(chǔ),帳面價值。
服務(wù)類增值稅普票可以開銷售折讓負(fù)數(shù)發(fā)票嗎
A公司法人還可以成為B公司財務(wù)負(fù)責(zé)人嗎?
個人所得稅驗(yàn)證信息未通過,如何解決
我想問一下廣東新成立公司要多少天在電子稅務(wù)局做登記
服務(wù)類增值稅普票已開取,對方需要銷售折讓,該如何處理
老師,這道題允許吉除的土地使用權(quán)支付的金額這個公式除了契稅后半部看不懂?
籌建期的裝修專票,需要認(rèn)證勾選嗎?進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)?
老師您好,工商經(jīng)營范圍變更之后,稅務(wù)現(xiàn)在自動變更嘛
增值稅怎么算的題中是用1000*50=50000算的嗎
服務(wù)類增值稅普票可否銷售折讓部分紅沖
長投的賬面價值沖減到為0,計稅基礎(chǔ)應(yīng)該是最開始的200萬元吧?為什么差異是250萬元呢?
是的 沖減到0 所以是虧損的250投資收益 還有長期應(yīng)收款50? 所以合計是250