我已經(jīng)抵扣了，怎么做賬務處理

需要做進項稅額轉(zhuǎn)出就行

分錄怎么做？之前也沒入賬

借管理費用 應交稅費應交增值稅進項稅額貸庫存現(xiàn)金

我是做的，借管理費用-住宿費 貸應交稅費（應交增值稅進項轉(zhuǎn)出） 借應交稅費（應交增值稅進項轉(zhuǎn)出） 貸應交增值稅-未交稅額，這樣對不

你這么做賬也可以的

就是我不知道把他計入管理費用-住宿費，這樣對不

對的，記入這個科目沒問題

但是我這張發(fā)票都沒入賬，可以這樣計入管理費用-住宿費嗎？

可以的，但是你沒有發(fā)票匯算清繳的時候需要納稅調(diào)整

按您上面發(fā)那個會計分錄做，需要做納稅調(diào)整不

也是需要納稅調(diào)整的

匯算清繳是說做企業(yè)所得稅年報得時候，把進項轉(zhuǎn)出這個金額調(diào)整到管理費用上面去嗎