給了貨物，但是貨物不過關 一直沒談攏 尾款現在也不支付給對方了 但是已經付的也沒給我們退款也沒給我們開票

你好 那這個貨物能使用嗎？

可以，發(fā)過來的這批已經處理了

借庫存商品，貸預付賬款，沒有發(fā)票，正常做就是不允許稅前扣除

預付款一直掛著么

不是 沒有收到發(fā)票 也做不了庫存商品吧？

你收到了貨物入庫了，為什么不能做？

哪一個準則規(guī)定必須按照發(fā)票來做的？

那就是借庫存貸銀行 沒有發(fā)票就這樣做著

是的，是這么做的，沒有發(fā)票正常做，正常結轉成本，就是不允許稅前扣除。

那稅前扣除是指什么，庫存商品沒有涉及到企業(yè)所得稅吧？

你好，這是企業(yè)所得稅 降低利潤

庫存商品在利潤表上沒有體現呀 那就是成本不能結轉？

銷售出去結轉到主營業(yè)務成本不就行了？

不是說不能稅前扣除？

是 你是不是沒有做過匯算 你帳上正常結轉成本這個是會計利潤，然后稅法上不允許稅前扣除

哦哦 然后做會算的時候調出來？好的