建材行業(yè)：購入時，票已收到，分錄：借：庫存商品 應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸：應(yīng)付賬款113 銷售時，已開發(fā)票：借：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸：應(yīng)收賬款 結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 請問老師這樣做分錄是正確的嗎？

公司代另一家公司開發(fā)票 會計分錄開票時借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅 收到款時借銀行存款貸應(yīng)收賬款 退扣除稅金退回款時借主營業(yè)務(wù)成本一服務(wù)費貸現(xiàn)金，營業(yè)外收入一稅金 這樣寫分錄對嗎

老師，當(dāng)月發(fā)出貨沒有開發(fā)票，是做分錄哪個對？借:應(yīng)收賬款-某公司 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額)還是 借:應(yīng)收賬款-某公司 貸:主營業(yè)務(wù)收入

老師，我們公司有進出口業(yè)務(wù)，發(fā)生業(yè)務(wù)有開票給國外公司。問題一，這筆發(fā)票要怎么做會計分錄??問題二，收到發(fā)票這筆款項又怎么做會計分錄？

老師，我們公司有進出口業(yè)務(wù)，發(fā)生業(yè)務(wù)有開票給國外公司。問題一，這筆發(fā)票要怎么做會計分錄？？問題二，收到發(fā)票這筆款項又怎么做會計分錄？借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入（這筆不用體現(xiàn)應(yīng)交增值稅-銷項稅額）嗎？收到這筆款項的差額計入財務(wù)管理，是跟根據(jù)什么來計算的？借銀行存款貸應(yīng)收賬款差額做財務(wù)費用匯兌損益