房地產(chǎn)公司將存貨用于利潤(rùn)分配（賬面價(jià)值4000萬，公允價(jià)值8000萬） 分配： 借：利潤(rùn)分配－股利 ??8400 貸：應(yīng)付股利? 8400 交付： 借：應(yīng)付股利? 8400 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 （按市場(chǎng)售價(jià)）?? 8000 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 400? 結(jié)轉(zhuǎn)： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本?? 4000 貸：庫(kù)存商品?? 4000 另外是否應(yīng) 調(diào)減 年度凈利潤(rùn)8000-4000=4000萬元

記賬公司給我們暫估了21萬的成本費(fèi)用，他做的會(huì)計(jì)分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 6月借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付賬款 暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 今年沖回 借未分配利潤(rùn) 紅字 貸應(yīng)付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤(rùn) 貸銀行 3月借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 6月 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本110000 貸應(yīng)付賬款暫估 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借本年利潤(rùn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本91166.03 請(qǐng)問往后收到發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄

2020年借：庫(kù)存商品 60 貸：應(yīng)付賬款（暫估）60 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本:60 貸：庫(kù)存商品60 2021 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-60 貸應(yīng)付賬款《暫估》-60 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)60 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本60 想問一下老師這種對(duì)嗎，票是匯算清繳之前到的

#提問#老師早上好！2021年暫估一筆成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款-暫估 2022年2月收到發(fā)票時(shí)： 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字） 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)付賬款-xxx單位 這樣做是對(duì)的嗎？

老師您好！請(qǐng)問一下。比如我公司是小規(guī)模，去年年底暫估成本10萬元，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬，貸：應(yīng)付賬款10萬。在今年匯算清繳之前收到了發(fā)票。借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-10（紅沖），貸：應(yīng)付賬款-10萬，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10萬，貸：應(yīng)付賬款10萬。借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)10，貸：應(yīng)付賬款10，這樣做對(duì)嗎？