您好,這個的話是可以的,可以這樣的哈
某企業(yè)2021年9月發(fā)生如下業(yè)務: (1)取得貨運收款,并且開具了增值稅專用發(fā)票,增值稅稅率9% ,價稅合計200元;收取價外收入4萬元,開具增值稅普通發(fā)票。 (2)與乙貨運企業(yè)共同承接一-項聯運業(yè)務, 收取全程不含稅貸收入 75萬元,并全額開具了增值稅專用發(fā)票,同時支付給乙貨運企業(yè)(一般納稅人)聯運運費,井取得乙貨運企業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票,發(fā)票注明價款30萬元。 (3)當月購進5輛運輸用的卡車,取得增值稅專用發(fā)票注明的不含稅金額55萬元;購進一輛辦公自用的小轎車,取得機動車統(tǒng)一銷售發(fā)票上注明的加稅合計金額22.6萬元, (4)將部分自有車輛對外出租,取得租金開具增值稅專用發(fā)票注明不含稅租金6萬元, (5)當月一輛運營貨車需要修理,取得汽車修理廠開具的增值稅專用發(fā)票上注明維修費1.8萬元, (6)因保管不善 ,上月從一般納稅人企業(yè)購進的一批零部件丟失,該批零部件賬面成本2萬元。其中運費成本0.3萬元(當地-般納稅人運輸企業(yè)提供運輸服務) ,進項稅額均已于上月抵扣。(不會可以先不做) 要求根據上述資料,回答問題,每問需計算出合計數: (1)計算該企業(yè)本月銷項稅額。 (2)計算該企業(yè)本月應轉出的進項稅額。 (3)計算本月準予抵扣的進項稅額。 (4)計算該企業(yè)本月應納增值稅。
(1)取得貨運收款,并且開具了增值稅專用發(fā)票,增值稅稅率9%,價稅合計200萬元;收取價外收入4萬元,開具增值稅普通發(fā)票。(2)與乙貨運企業(yè)共同承接-項聯運業(yè)務,收取全程不含稅貨收入75萬元,并全額開具了增值稅專用發(fā)票,同時支付給乙貨運企業(yè)(-般納稅人)聯運運費,并取得乙貨運企業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票,發(fā)票注明價款30萬元。(3)當月購進5輛運輸用的卡車,取得增值稅專用發(fā)票注明的不含稅金額55萬元;購進--輛辦公自用的小轎車,取得機動車統(tǒng)--銷售發(fā)票上注明的加稅合計金額22.6萬元,(4)將部分自有車輛對外出租,取得租金開具增值稅專用發(fā)票注明不含稅租金6萬元,(5)當月-輛運營貨車需要修理,取得汽車修理廠開具的增值稅專用發(fā)票上注明維修費1.8(6)因保管不善,上月從--般納稅人企業(yè)購進的一批零部件丟失,該批零部件賬面成本2萬元。其中運費成本0.3萬元(當地-般納稅人運輸企業(yè)提供運輸服務),進項稅額均已于上月抵扣。(不會可以先不做)要求:根據上述資料,回答問題,每問需計算出合計數:(1)計算該企業(yè)本月銷項稅額。(2)計算該企業(yè)本月應轉出的進項
老師,您好,在實際工作過程中,我有遇到,比如說,我們公司今天買個對講機沒有發(fā)票,對方開了張收據,明天買個復印紙,買個文件夾,吃個飯,付一個拖車運費,買個菜,都是個人或者金額太小都沒有開票,有個收據什么的,然后我就把這些所有的放在一起,比如說有個8000元吧,我們公司有個人注冊了個體戶嗎,就讓那個人去稅務局代開了發(fā)票開了張運輸服務發(fā)票來報銷,這樣所有的雜七雜八的沒票的單子放在一起來隨意湊個發(fā)票可以的嗎
老師好,我公司是售賣氫氣的,購進氫氣的成本包括氫氣本身的采購款,運輸費用,另外因為沒有儲罐,所以銷售方都要自己提供運輸槽車,到站上等我們賣完這車氫氣才把車開走,所以這中間又有個駐車費,那我?guī)齑嫔唐返馁忂M成本該怎么核算呢,我目前是在庫存商品這個科目下面設了氫氣采購,運費,駐車這三個二級科目,然后將來賣出去開票以后我再根據銷售比例結轉這三部分庫存商品,這樣可以嗎
老師好,我公司跟外部一個公司簽訂的設備采購協(xié)議,當時談合同的時候說好要把合同金額多談50萬,后期外部單位給我公司返這50萬,我公司給他們開技術服務費發(fā)票,這樣會被判定為虛開嗎,我公司實際有個研發(fā)團隊,自己開發(fā)了一套智能監(jiān)控系統(tǒng),簽的這50萬的合同約定的是對方使用我們開發(fā)的系統(tǒng),我們提供基數服務 這樣會不會有風險
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產生的森林植被恢復費、水土保持方案編制服務費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產,并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費經費需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經營場所,需要繳納房產稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費經費需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個稅零申報報法人嗎
這樣沒風險吧,不算虛開發(fā)票吧
對的,這個是沒有風險的哈