沒(méi)有沖突,就不享受的了
我們今年是第一年申報(bào)加計(jì)扣除,原本可以退稅1521929.07*0.25=38.04萬(wàn),但因?yàn)槎悇?wù)要查賬,說(shuō)退1萬(wàn)多就不用查賬,超過(guò)就要查賬,所以我們就在加計(jì)扣除上把50行的金額從原1070664.61調(diào)至3046000.37 使最后51本年研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除總額變成了40427.25,只能退40427.25*0.25=10106.81然后高新申報(bào)的中介人員說(shuō)今年高新是機(jī)器打分系統(tǒng)。里面說(shuō)了按最小分值的測(cè)算研發(fā)費(fèi)用,這會(huì)導(dǎo)致高新研發(fā)費(fèi)用不達(dá)標(biāo) 現(xiàn)在企業(yè)在高新評(píng)審中會(huì)遇到一個(gè)問(wèn)題:評(píng)審專家問(wèn)題,賬面上研發(fā)費(fèi)用與加計(jì)扣除金額差異過(guò)大,基本是全部剔除,會(huì)問(wèn)你研發(fā)費(fèi)用是否合格 從而引起研發(fā)費(fèi)用真實(shí)性問(wèn)題 就會(huì)對(duì)高新申報(bào)有影響是這樣嗎,(高新說(shuō)我們高新申報(bào)要在2022年11月份才辦下來(lái))
老師我又來(lái)了,不好意思,因?yàn)槲覀円暾?qǐng)高新技術(shù)企業(yè),對(duì)研發(fā)費(fèi)用有一定的比例要求,這樣的情況下,目前操作是研發(fā)部門發(fā)生的一切費(fèi)用(不管是否可以加計(jì)扣除)都進(jìn)研發(fā)支出。有一個(gè)問(wèn)題之前的老師說(shuō)不可加計(jì)扣除的業(yè)務(wù)交際費(fèi)、辦公費(fèi)等但又是研發(fā)部發(fā)生的,直接計(jì)管理費(fèi)用--業(yè)務(wù)交際費(fèi)就可以了,我想確認(rèn)這種研發(fā)部門發(fā)生的不可加計(jì)扣除的業(yè)務(wù)交際費(fèi)到底是計(jì)管理費(fèi)用--業(yè)務(wù)交際費(fèi),還是計(jì)入管理費(fèi)用--研發(fā)支出--業(yè)務(wù)交際費(fèi)啊
老師您好,請(qǐng)問(wèn)去年企業(yè)所得稅匯繳清算中,研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除有填寫50萬(wàn)元,已100%扣除,但企業(yè)利潤(rùn)是20萬(wàn),之前有預(yù)繳企業(yè)所得稅,所以為了不麻煩,所以在調(diào)增其他上填寫了是100萬(wàn)元,使?fàn)I業(yè)利潤(rùn)有金額,不用退稅。如果后期稅務(wù)有調(diào)查,加計(jì)扣除不能填寫50萬(wàn),只可以填寫20萬(wàn),那我需要調(diào)整企業(yè)所得稅報(bào)表,是修改加計(jì)扣除項(xiàng),那調(diào)增的那一塊我可以相繼調(diào)整嗎?還是只能調(diào)整加計(jì)扣除這一欄
老師,您好。我司業(yè)務(wù)主要是以貿(mào)易為主,同時(shí)也是高新企業(yè)。稅務(wù)局說(shuō)我們超過(guò)50%的業(yè)務(wù)屬于貿(mào)易型企業(yè),研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除部不能抵扣,要讓我們轉(zhuǎn)出這部分費(fèi)用。這樣子的高新企業(yè)所需填寫的報(bào)表有沒(méi)有沖突。
高新技術(shù)企業(yè)在申報(bào)納稅時(shí)如果不想享受研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除可以嗎?主要是我們公司比較小,當(dāng)時(shí)研發(fā)的時(shí)候沒(méi)有留存比較有效的備查資料,經(jīng)不起稅局來(lái)查資料。而且其實(shí)也不咋盈利,所以我不想享受研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除可以不?稅局會(huì)因?yàn)檫@個(gè)情況來(lái)找我麻煩不?
老師好,銀行貸款的保費(fèi)和貸款利息可以都放在貸款利息里做賬嗎?還是保費(fèi)和利息分開(kāi)做呢?
其他軟件服務(wù)需要繳納印花稅嗎
#提問(wèn),老師發(fā)現(xiàn)24年銀行存款12月份月末余額比銀行對(duì)賬單上的余額少了兩千多,24年的審計(jì)報(bào)告已出,現(xiàn)在做調(diào)整應(yīng)該用到那個(gè)科目進(jìn)行?
跟研發(fā)項(xiàng)目相關(guān)的飛機(jī)票和餐飲發(fā)票,這個(gè)入研發(fā)費(fèi)用有扣除限額嗎
請(qǐng)宋生老師接,是不是我們?nèi)谫Y租賃的這臺(tái)設(shè)備可以直接計(jì)入固定資產(chǎn),次月正常折舊就可以?
你好,如果進(jìn)項(xiàng)抵扣不完,年末會(huì)有留底是不是一定要退稅
請(qǐng)問(wèn)賬上存貨還有,餐飲已經(jīng)停業(yè),怎么做存貨清理呢?
固定資產(chǎn)出售后又租回,現(xiàn)金流量表怎么填,出售時(shí)收到的現(xiàn)金填哪?租回確認(rèn)的固定資產(chǎn)和長(zhǎng)期應(yīng)付款現(xiàn)金流量表怎么填?
小規(guī)模納稅人公司銷售自己使用過(guò)得小汽車,售價(jià)400000元,原價(jià)563000累計(jì)折舊278567.75,按1%開(kāi)具增值稅專用發(fā)票。增值稅、附加稅如何做賬務(wù)處理
老師,小微企業(yè)小規(guī)模納稅人無(wú)票收入應(yīng)該填到主表哪里,不超過(guò)30萬(wàn)一起合計(jì)填入—免稅銷售額下面的小微企業(yè)免稅銷售額那里對(duì)不對(duì)
我們是在2021年開(kāi)始申請(qǐng)高新企業(yè),去年12月下證的。如果2021-2022年的研發(fā)費(fèi)用都要轉(zhuǎn)出的話,對(duì)我司的高新企業(yè)資質(zhì)有沒(méi)有影響,對(duì)三年之后重新申請(qǐng)高新企業(yè)有什么影響。
這個(gè)也沒(méi)有什么影響。主要是看你丈夫的處理。
不好意思打錯(cuò)字了,主要還是看您賬務(wù)的處理。