入庫不對，進項肯定也不對的，

借預付 貸庫存商品500 應交稅費應交增值稅進項

上面的是沖差額就可以了

然后還要紅沖吧？

你好，這已經(jīng)是紅沖差額了，再紅沖不就重復了？

去看一下庫存商品，庫存商品我給你充的是500，是差額多做的那一部分，也就是你賬上現(xiàn)在剩余的是正確的。

我說的再紅沖是因為這個預付是兩個商家，她搞錯了，比如她做的借庫存商品1500，應交稅費進項稅200貸預付賬款—王朝網(wǎng)1700 但是實際貸方應該是做貸預付賬款—王朝網(wǎng)1000 預付賬款—比亞迪銷售公司750

那他的進項認證了沒有，抵扣了沒有？附表二填寫了沒有？

所以說還得把差額前的正確的庫存商品金額要紅沖，再做一筆正確的才行，要不然兩個商家預付賬款金額最后是對不上的，

當時肯定是認證勾選抵扣了的

借預付賬款2260 貸庫存商品 應交稅費、應交增值稅進項轉出260， 然后再做正確的借庫存商品 應交稅費、應交增值稅進項 貸預付賬款。

看一下你第一個問題，庫存商品多了，其他的也沒有說預付賬款的供應商不對。

是的第一個問題沒有說供應商不對，那就是說我得做兩筆分錄對吧？一筆紅沖，再做正確的會計分錄，做完正確會計分錄后的有多的差額再做老師講的第二個會計分錄對吧？

是的，但是紅沖需要做進項轉出，因為你附表二里面需要進項轉出

那紅沖做的進項稅負數(shù)行不行？那如果之前有做這個是不是還得改回進項稅轉出？

可以的，可以這么做的。

好的，我以為紅沖做的進項稅負數(shù)不行，我有做過幾筆，想的如果不行我就再改回用進項稅轉出這個科目！

可以的，怎么不行？只不過是你的增值稅進項轉出附表二和你賬上的不一致

那不一致會不會有啥影響?。坷蠋熤牢沂切率中“滓粋€的，謝謝老師指點

對交稅沒有影響的。

哦！那就是沒有影響，好吧(′-ω-`)謝謝老師！