老師，有事請教 有家小規(guī)模軟件公司。5月15日簽訂一份合同定制一套軟件，合同金額是12000元含稅價格，5月18日轉(zhuǎn)入公司銀行卡預(yù)付3600元開發(fā)費，8月14日轉(zhuǎn)入第二筆款6000元，在9月4日轉(zhuǎn)入尾款2400元。公司是在8月21日開具增值稅發(fā)票12000元，含稅金額是349.51元。 1.以上怎么做記賬分錄 2.申報時如何城市維護建設(shè)稅，教育費附加，地方教育附加，增值稅，印花稅，企業(yè)所得稅分別怎么填寫。

大學(xué)生王紅應(yīng)聘到家香酒業(yè)公司從事出納工作，在經(jīng)過了一個月的短暫培訓(xùn)后，熟悉了出納崗位的工作職責(zé)及主要工作內(nèi)容，于2019年8月末接管出納工作，該公司2019年8月末庫存現(xiàn)金余額為2000元，9月發(fā)生有關(guān)庫存現(xiàn)金業(yè)務(wù)如下： （1）9月1日，簽發(fā)現(xiàn)金支票一張，從銀行提取3000元以備零星開支。 （2）9月4日，行政辦公室購買辦公用品，以現(xiàn)金400元付訖。 （3）9月10日，銷售部李華出差，預(yù)借差旅費1500元，以現(xiàn)金支付 （4）9月12日，李華出差回來報銷差旅費1800元，差額以現(xiàn)金補付。 （5）9月20日，清查庫存現(xiàn)金短缺100元，原因待查。 （6）9月21日，現(xiàn)金短缺原因查明，為出納員王紅工作失誤造成，由其負(fù)責(zé)賠償，尚未收到王紅賠款。 （7）9月23日，收到王紅現(xiàn)金賠款。 （8）9月末，該公司庫存現(xiàn)金余額應(yīng)為多少？ 要求：根據(jù)上述業(yè)務(wù)（1）—（7）編制會計分錄，并計算月末庫存現(xiàn)金的余額

老師您好，2022年6月28日我公司給A公司開具了4－6月份物業(yè)費發(fā)票2181元（會計分錄：借：應(yīng)收賬款A(yù)公司2181元，貸：主營業(yè)務(wù)收入2181元），2022年9月20日收到公司交來2022.年4月－9月份物業(yè)費4362元，并給他開具發(fā)票4362元（會計分錄為@借：銀行存款4362元，貸：主營業(yè)務(wù)收入4362元，本來應(yīng)該只給他開具7－9月份物業(yè)費發(fā)票2181元的，但當(dāng)時看錯了，以為4－6月份發(fā)票沒開，結(jié)果把4－6月份又給他開了一遍，開成了4362元（實際應(yīng)該只開7－9月份的發(fā)票2181元），2022年10月8日發(fā)現(xiàn)開票有誤，于是追回2022年9月20日開錯的發(fā)票4362元、進行紅沖處理、并重新開具7－9月份發(fā)票2181元，請問我紅沖的這筆賬務(wù)處理會計分錄怎么寫？

老師，我是一家常鑫運輸公司的內(nèi)賬會計，是一般納稅人。2人合伙制，其中一個老板叫海燕兼出納，另一個老板管運輸。海燕老板自己有一個瑞東物資貿(mào)易公司，兩家公司有業(yè)務(wù)往來的。情況是這樣的，去年12月海燕老板的妹妹曉燕在我公司開了一張專票，購買方是蕪湖融匯化工有限公司，金額是157758元，今年1月份我公司出納收到融匯化工公司的承兌163476.49元。出納就把157758元直接留給她妹妹了，再把余額5718.49元打入常鑫運輸公司的公賬，老師，這個業(yè)務(wù)不會做分錄？

老師，我運輸公司購買一輛重型牽引半掛車。7月14付訂金3萬，8月26日付余款148000元及用現(xiàn)金付運費10300元，9月11日用現(xiàn)金付車輛購置稅7876.10元及用銀存付車船費141.67元。我這樣寫分錄： 摘要付訂金 借應(yīng)付賬款30000 貸銀行存款30000 摘要付購車余款 借應(yīng)付賬款148000 貸銀行存款148000 摘要′現(xiàn)金付運費 借主營業(yè)務(wù)成本一運費10300 貸庫存現(xiàn)金10300 老師，購置稅和車船稅不會寫分錄，教下！ 我是公司的內(nèi)賬會計，外賬請代賬公司做了。