老師，我公司是小規(guī)模納稅人，代賬公司6月將科目余額表發(fā)給我，我輸入后發(fā)現(xiàn)對方只有將應(yīng)收應(yīng)付預(yù)收預(yù)付進(jìn)行了重分類，但是其他應(yīng)收和應(yīng)付沒有，我輸入進(jìn)去其他應(yīng)收和應(yīng)付跟她之前的資產(chǎn)負(fù)債表金額就對不起了，這種該怎么調(diào)整

關(guān)于其他應(yīng)付款重分類賬務(wù)分錄咨詢-----------------------調(diào)整前分錄是其他應(yīng)收1120，其他應(yīng)收5600，其他應(yīng)付4800，都在借方，那現(xiàn)在要調(diào)整重分類，那應(yīng)該就是對沖，我寫的調(diào)整后分錄是：貸方其他應(yīng)收1120，其他應(yīng)收5600，其他應(yīng)付4800，借方其他應(yīng)付11520.但是其他應(yīng)付期末余額應(yīng)該在貸方，現(xiàn)在卻是借方余額，我這個是哪里做錯了呢，請老師指點謝謝

老師，您好，去年因為會計差錯多暫估了庫存商品成本并已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，那今年調(diào)賬是做借：應(yīng)付賬款——暫估入庫 200(正確金額) 貸：庫存商品 200 然后再做比調(diào)整成本的分錄 是需要用到以前年度損益調(diào)整，去年暫估多結(jié)轉(zhuǎn)了成本，那調(diào)整的話以前年度調(diào)整應(yīng)該在借方還是貸方

老師，賬上以前只用著應(yīng)收應(yīng)付，現(xiàn)在做重分類調(diào)整，把應(yīng)收貸方金額轉(zhuǎn)入預(yù)收，應(yīng)付借方金額轉(zhuǎn)預(yù)付，這樣轉(zhuǎn)對不對？調(diào)整后資產(chǎn)總額增加了，正確嗎？

老師，如果跨年年，確認(rèn)上年度得營業(yè)收入，從其他應(yīng)付款/預(yù)收賬款 轉(zhuǎn)入營業(yè)收入或開具收入發(fā)票權(quán)責(zé)發(fā)生計入上年，是不是 借 其他應(yīng)付 貸 以前年度損益調(diào)整 （或借 ：應(yīng)收賬款 貸 ：以前年度損益調(diào)整） ，然后再計算所得稅費(fèi)用，借 以前年度損益調(diào)整 貸 應(yīng)交稅費(fèi) ，繳納時 借 應(yīng)交稅費(fèi) 貸 銀行 。 這樣分錄對嗎？