老師，小規(guī)模納稅人，2022年9月份紅沖了一張2021月份的發(fā)票：2021年稅率是1%，紅沖稅率也是1%，稅費(fèi)為負(fù)的。但是2022年4月后小規(guī)模普票免增值稅了，這個(gè)報(bào)增值稅報(bào)表，是不是應(yīng)該把這張紅沖的發(fā)票不含稅銷(xiāo)售額填寫(xiě)到12條其他免稅銷(xiāo)量額這一項(xiàng)？也就是說(shuō)只報(bào)所開(kāi)專(zhuān)票3%的增值稅，不再減去這個(gè)紅沖的稅額了，是嗎

老師想請(qǐng)問(wèn)一下，四季度我開(kāi)了一張紅沖去年的發(fā)票，當(dāng)時(shí)稅率1%，紅沖發(fā)票銷(xiāo)售收入是負(fù)數(shù)39603.94，稅率是負(fù)數(shù)396.04，價(jià)稅合計(jì)4萬(wàn)，又開(kāi)具正常發(fā)票，因?yàn)榻衲暌咔樾∫?guī)模納稅人免稅，我開(kāi)的銷(xiāo)售收入85000，稅率是0。那么這個(gè)季度，實(shí)際開(kāi)票是銷(xiāo)售收入45396.04，稅額負(fù)數(shù)396.040。想請(qǐng)問(wèn)老師我這個(gè)季度怎么填增值稅申報(bào)表，填寫(xiě)第9第10欄45396.04，填寫(xiě)17.18欄負(fù)數(shù)396.04嗎，這個(gè)396.04去年因?yàn)榧径炔粷M(mǎn)30萬(wàn)當(dāng)時(shí)也是免繳納的？那這個(gè)負(fù)數(shù)我要放哪里呢，應(yīng)納稅額是不是該是0，不應(yīng)該退給我這個(gè)396.04，

老師，您好，我是小規(guī)模，這個(gè)月開(kāi)了一張紅沖22年10月份的發(fā)票，稅率0%，又開(kāi)了一張紅沖當(dāng)月的稅率0%的發(fā)票，政策下來(lái)前還開(kāi)了一張3%的發(fā)票，其余都是1%，請(qǐng)問(wèn)我報(bào)稅需要怎么填表呢，我怎么填票表比對(duì)都不通過(guò)。

老師請(qǐng)問(wèn)一下，小規(guī)模2023年一季度有紅沖2022年的免稅發(fā)票，在填寫(xiě)申報(bào)表時(shí)，未達(dá)起征點(diǎn)，只開(kāi)具了增值稅普票，第9欄免稅銷(xiāo)售額填寫(xiě)正數(shù)發(fā)票減去紅沖后的余額，還是填寫(xiě)本季正數(shù)發(fā)票的金額？

小規(guī)模納稅人第一季度普票開(kāi)了3%和1%的稅率，申報(bào)增值稅時(shí)不含稅銷(xiāo)售額是按發(fā)票上的未稅銷(xiāo)售額合計(jì)填寫(xiě)還是用季度總含稅銷(xiāo)售額/（1+1%）倒算？