老師問下，每月計提工資50000，發(fā)每月生活費40000，平時做的分錄計提借：管理費用/生產成本-工資40000 貸：應付職工薪酬40000 借：應付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報表上有余額應付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費用/生產成本 40000貸：應付職工薪酬 40000 轉借：應付職工薪酬40000貸：其他應付款-職工工資40000，借：其他應付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報表上就體現(xiàn)余額在其他應付款里了。應付職工薪酬沒有余額。

老師，請問 員工先墊付了公司聚餐餐費，本月填了報銷單，但公司本月不進行支付，下月進行支付。會計在做做賬時： 1、計提員工聚餐餐費 借：管理費用-福利費 貸：應付職工薪酬-職工福利費 2、員工墊付聚餐費 借：應付職工薪酬-職工福利費 貸：其他應付款 3、下月支付員工聚餐餐費 借：其他應付款 貸：銀行存款 有沒有問題？

哪個計提支付分錄是對的？借:管理費用-社保50 其他應收款-社保-個人 貸:應付職工薪酬-社保100 借:應付職工薪酬100 貸:其他應收款-社保個人 貸:銀行存款50 / 借:管理費用:50 貸:應付職工薪酬-社保50 借:應付職工薪酬-社保50 貸:銀行存款50 ？

上月計提費用報銷按照其他應付款入賬的，本月實際是銀行支付，上月計提借應付職工薪酬福利費10貸其他應付款，本月收到發(fā)票是銀行支付出去的，怎么平其他應付款

計提工資 借－管理費用 貸－應付職工薪酬 實際發(fā)放是對公銀行轉到法人卡里發(fā)放的 借－其他應付款－法人 貸－銀行存款 那應付職工薪酬掛賬怎么辦？