主營業(yè)務(wù)收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應(yīng)收賬款/銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 ?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸:營業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
老師,這個(gè)怎么做分錄。我們是小規(guī)模納稅人,抵扣所得稅可以全額抵扣嗎?是含稅金額抵扣還是不含稅金額抵扣?
小規(guī)模代開專票怎么做分錄!小規(guī)模報(bào)增值稅專用發(fā)票是按含稅還不含稅
老師,小規(guī)模納稅人計(jì)提增值稅怎么做分錄?是按照含稅金額還是不含稅金額計(jì)提?怎么做?
老師,小規(guī)模納稅人月末計(jì)提增值稅怎么做分錄?是按照含稅金額還是不含稅金額?分錄要怎么做?
老師,請(qǐng)問小規(guī)模納稅人申報(bào)增值稅如何填寫不含稅專票金額?我是按照開票金額/1.03,還是按照發(fā)票上的按照含稅金額/1.01填寫不含稅金額?
打不開網(wǎng)頁,就看不到直播!
這個(gè)哪些企業(yè)需要的證件
老師,公司購買的二手小轎車,如何計(jì)提折舊
老師,這是民宿掛美團(tuán)上,收款是商家錢包,這個(gè)用啥科目
老師 你好 申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)營業(yè)收入包含營業(yè)外收入嗎
老師,公司之前代替一個(gè)休產(chǎn)假的員工繳納了社保,當(dāng)時(shí)在賬上給她掛了其他應(yīng)收款,她現(xiàn)在不想把錢交回公司,想直接從她應(yīng)發(fā)工資里面扣出來,可以嗎?
收入50萬,13個(gè)點(diǎn)專票客戶承擔(dān)10個(gè)點(diǎn),我們承擔(dān)3個(gè)點(diǎn),票已全額開給客戶。客戶已付40萬。這個(gè)分錄怎么寫呢
老師公司收到的所有發(fā)票都必須要入賬嗎?
文文老師營業(yè)執(zhí)照怎么看主營是什么?我們的執(zhí)照有一般項(xiàng)目什么什么,沒有提到其他
以前的企業(yè)所得稅表想更改,在哪里找
如果已經(jīng)先做了主營業(yè)務(wù)收入全額的收入,要計(jì)提增值稅可以單獨(dú)做一筆,借:主營業(yè)務(wù)收入稅額,貸:應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅嗎?
是的,在季末做這個(gè)分錄就是
還需要把應(yīng)交稅費(fèi)~銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅里嗎?
不需要結(jié)轉(zhuǎn)的了,計(jì)提和交稅只有一個(gè)科目應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅
好的,我們的賬套里這個(gè)到三級(jí)科目,還需要結(jié)轉(zhuǎn)一下
那就直接使用這個(gè)科目:應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅,不用結(jié)轉(zhuǎn)
好的,謝謝老師
不客氣,祝你工作順利!感覺滿意的話,麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。