主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=收款金額÷(1%2B1%) 增值稅=收款金額÷(1%2B1%)*0.01 借:應(yīng)收賬款/銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸:營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
老師,這個(gè)怎么做分錄。我們是小規(guī)模納稅人,抵扣所得稅可以全額抵扣嗎?是含稅金額抵扣還是不含稅金額抵扣?
小規(guī)模代開專票怎么做分錄!小規(guī)模報(bào)增值稅專用發(fā)票是按含稅還不含稅
老師,小規(guī)模納稅人計(jì)提增值稅怎么做分錄?是按照含稅金額還是不含稅金額計(jì)提?怎么做?
老師,小規(guī)模納稅人月末計(jì)提增值稅怎么做分錄?是按照含稅金額還是不含稅金額?分錄要怎么做?
老師,請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人申報(bào)增值稅如何填寫不含稅專票金額?我是按照開票金額/1.03,還是按照發(fā)票上的按照含稅金額/1.01填寫不含稅金額?
2季度忘了計(jì)提附加稅及所得稅,稅已繳了,在三季度補(bǔ)計(jì)提可以不
電子稅務(wù)局如何增加附屬行業(yè)
老師我進(jìn)項(xiàng)票5月份已經(jīng)抵扣了,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)是免稅的不能抵扣怎么辦,進(jìn)項(xiàng)稅額賬現(xiàn)在做轉(zhuǎn)出了
匯算清繳之后,補(bǔ)繳的所得稅記到本年的以前年度損益科目。結(jié)轉(zhuǎn)后,資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期初和期末的差額就不等于利潤(rùn)表里面的凈利潤(rùn),差額就是以前年度損益科目的金額。兩個(gè)報(bào)表勾稽關(guān)系不等。是不是正常的呀?申報(bào)不用管吧?
羽毛球網(wǎng)開票是體育用品還是防治產(chǎn)品?
別人提供的收據(jù)能作為報(bào)銷憑證,能入賬么?
公司進(jìn)項(xiàng)發(fā)票缺口很大,如何解決?
如果是以下資產(chǎn)負(fù)債表對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)負(fù)債清查表是這么填嗎?
老師,普通的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償是報(bào)個(gè)稅也是報(bào)工資里嗎
請(qǐng)問(wèn)老師,合伙企業(yè)成本結(jié)轉(zhuǎn)按什么結(jié)轉(zhuǎn),就是稅務(wù)備案?jìng)涫裁?/p>
如果已經(jīng)先做了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入全額的收入,要計(jì)提增值稅可以單獨(dú)做一筆,借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入稅額,貸:應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅嗎?
是的,在季末做這個(gè)分錄就是
還需要把應(yīng)交稅費(fèi)~銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅里嗎?
不需要結(jié)轉(zhuǎn)的了,計(jì)提和交稅只有一個(gè)科目應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅
好的,我們的賬套里這個(gè)到三級(jí)科目,還需要結(jié)轉(zhuǎn)一下
那就直接使用這個(gè)科目:應(yīng)交稅費(fèi)~未交增值稅,不用結(jié)轉(zhuǎn)
好的,謝謝老師
不客氣,祝你工作順利!感覺(jué)滿意的話,麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。