老師好！前任會計做的社保醫(yī)保都不對，現(xiàn)在調(diào)整發(fā)工資分錄，借方應(yīng)發(fā)工資50000，貸方其他應(yīng)收款代扣代繳個人部分+銀行存款比借方少54元，銀行存款數(shù)字是對的，現(xiàn)在會計分錄怎么寫？我不知道了！我是小白
你需要計提上工資54就對了吧
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請教老師：每月繳納醫(yī)社保原公司會計按實際繳納費用借：管理費用-社保 借管理費用-醫(yī)保 貸：銀行存款；發(fā)工資的時候：借：應(yīng)付工資 貸：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款-個人社醫(yī)保，累計幾個月下來，現(xiàn)在其他應(yīng)收款-個人社醫(yī)保貸方金額10233，我是不是要結(jié)轉(zhuǎn)借：其他應(yīng)收款。貸：管理費用-社保。貸管理費用-醫(yī)保
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老師好，請問在發(fā)放工資的時候是把代扣代繳的個人部分放到其他應(yīng)收款一社會保險費（個人繳納部分） 借 應(yīng)付職工薪酬-工資 貸 其他應(yīng)收款-個人社保費 貸 銀行存款 這樣銀行存款不就少付了嗎
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老師您好，比如我三月份的社保，三月份當月銀行就代扣款了。那我的分錄可不可以這樣寫借：管理費用一社會養(yǎng)老保險（公司承擔部分）。貸：其他應(yīng)收款一社會養(yǎng)老保險（個人部分）。貸：銀行存款。四月份發(fā)放三月份工資的時候。做分錄借：應(yīng)付職工薪酬一工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）貸：其他應(yīng)收款一社會養(yǎng)老保險（個人承擔部分）應(yīng)交稅費一應(yīng)交個稅貸：銀行存款。我之前是不計提工資和社保、公積金費用的，請老師指點一下，謝謝！
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老師好，我已經(jīng)做過下面這個分錄了，繳納社保的會計分錄 1、計提社保費用時的分錄： 借：管理費用-社會保險費（單位部分）， 貸：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費（單位部分）； 2、實際繳納社保費用時的分錄： 借：應(yīng)付職工薪酬-社會保險費（單位部分）， 借：其他應(yīng)收(付)款-社會保險費（個人部分） 貸：銀行存款； 現(xiàn)在要計提工資部分，那這個是應(yīng)發(fā)工資數(shù)，還是實發(fā)工資數(shù)啊？
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老師好！前任會計做的社保醫(yī)保都不對，現(xiàn)在調(diào)整發(fā)工資分錄，借方應(yīng)發(fā)工資50000，貸方其他應(yīng)收款代扣代繳個人部分+銀行存款比借方少54元，銀行存款數(shù)字是對的，現(xiàn)在會計分錄怎么寫？我不知道了！我是小白
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不是，計提應(yīng)發(fā)工資就是50000，是代扣代繳個人部分少扣了！現(xiàn)在掛什么科目可以借貸平？
你下月多計提就可以了，先放在其他應(yīng)付款里
那后期怎么沖其他應(yīng)付款？
我現(xiàn)在是調(diào)賬，下月數(shù)字也不知道對不對
再繳納時多計提，自然就平了
關(guān)鍵是我現(xiàn)在這個完整分錄咋寫呢
借應(yīng)付職工薪酬 貸其他應(yīng)付款 繳納借其他應(yīng)付款 貸銀行存款 就是其他應(yīng)付款不平而已
好吧！謝謝老師！
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