老師，關(guān)于報(bào)稅的問(wèn)題。是小規(guī)模公司，在第一季度和第三季度的時(shí)候，公賬收到的款做了收入已經(jīng)申報(bào)上去，報(bào)的增值稅比稅盤(pán)高的，第三季度的時(shí)候客戶要求開(kāi)票，因?yàn)橹耙呀?jīng)確認(rèn)了收入，那報(bào)增值稅比稅盤(pán)少是不行的，我該怎么報(bào)增值稅？所得稅需要更改嗎？賬目又需要怎么處理呢？

請(qǐng)問(wèn)老師:我們是小規(guī)模納稅人，在第三季度收到租金收入24萬(wàn)元，還沒(méi)有到征收點(diǎn)就不用上繳增值稅，但在第三季度抄報(bào)數(shù)字申報(bào)表顯示31萬(wàn)元要交增值稅，后排查發(fā)現(xiàn)發(fā)票多開(kāi)了一家71000元，找到稅務(wù)說(shuō)在第四季度紅沖發(fā)票，這個(gè)月就按抄報(bào)的數(shù)字來(lái)交稅，因我公司原因從10份以后我們不開(kāi)增值稅發(fā)票，我想問(wèn)下個(gè)月第三季度錢(qián)可以申請(qǐng)退款嘛。

老師。我們是小規(guī)模。三季度營(yíng)業(yè)額不足30萬(wàn)，我做賬的時(shí)候也做了減免普票的增值稅，應(yīng)交增值稅（自己開(kāi)的專(zhuān)票）應(yīng)該是100+，結(jié)果剛剛做第四季度的帳的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)10月份交了1000+的增值稅，可能系統(tǒng)問(wèn)題，去年的申報(bào)記錄都打不開(kāi)不知道上個(gè)季度報(bào)表出了什么問(wèn)題。 那我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做？需要先搞清楚上季度的增值稅才做這個(gè)月的帳嗎？ 如果真的保多了增值稅應(yīng)該怎么處理？ 怎么記賬？

老師，我們是物業(yè)公司，屬于小規(guī)模服務(wù)業(yè)，今年6-9月的物業(yè)費(fèi)是現(xiàn)金收取的，并且忘記在10月征期內(nèi)申報(bào)增值稅，沒(méi)有確認(rèn)這部分收入。如果我第四季度征期申報(bào)增值稅時(shí)同時(shí)把遺漏的應(yīng)確認(rèn)收入也一并申報(bào)那么第四季度就會(huì)超過(guò)45萬(wàn)，就會(huì)涉及繳納增值稅，實(shí)際我如果按期申報(bào)第三季度和第四季度都不會(huì)超過(guò)45萬(wàn)，我現(xiàn)在賬務(wù)應(yīng)該怎么調(diào)整才能避免不交稅，還如實(shí)確認(rèn)申報(bào)了呢？

老師，我們是小規(guī)模納稅人，商貿(mào)企業(yè)，我在補(bǔ)去年的賬，去年8月份開(kāi)錯(cuò)發(fā)票，本來(lái)要開(kāi)一個(gè)點(diǎn)的，開(kāi)錯(cuò)了，開(kāi)了5個(gè)點(diǎn)的。去年10月份紅沖掉了，又再開(kāi)具一個(gè)點(diǎn)的正確發(fā)票。去年報(bào)第3季度，增值稅的時(shí)候，跟稅管員說(shuō)了，按正確的一個(gè)點(diǎn)來(lái)報(bào)。10月份這個(gè)月就再?zèng)]開(kāi)過(guò)發(fā)票了。那我該如何做分錄呢？可以直接在8月份的時(shí)候按一個(gè)點(diǎn)的來(lái)入賬嗎？然后后面的紅沖就不需要再做了，這樣可以嗎？