你好,你們抵扣了進(jìn)項(xiàng)沒?
老師你好,請(qǐng)問公司有一輛車已經(jīng)折舊完了,現(xiàn)在在二手車市場交易了,賣了15萬元,現(xiàn)在我們收到錢后是不是要開增票給對(duì)方,這個(gè)稅率是多少?二手車市場已經(jīng)開票給對(duì)方公司了,我們還好開票嗎?
老師,我們公司是汽車銷售公司,小規(guī)模企業(yè),經(jīng)營范圍有賣新車,二手車銷售,銷售汽車配件,過戶等, 我們賣出的幾個(gè)二手車,是由二手車交易市場代開的二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票,這幾個(gè)二手車按0.5%還是按1%交增值稅?
老師,公司名下有一輛車,已經(jīng)計(jì)提玩折舊,本月過戶轉(zhuǎn)讓給了個(gè)人,由二手車銷售公司代開了下面這張發(fā)票,我們公司稅務(wù)上是不是還要申報(bào)增值稅,是不是還有營業(yè)外收入(我們是建筑公司)?
老師你好,我門公司名下的一輛貨車去年8月入帳的,上個(gè)月五月份無償過戶給個(gè)人,二手車市場開了一張二手車銷售統(tǒng)一發(fā)票,金額只有1000元,這個(gè)稅務(wù)和賬務(wù)上怎么處理呢?我門是建筑公司
老師你好,我門公司建筑企業(yè),過戶給個(gè)人公司名下一輛貨車,二手市場以我門的名義開具二手車統(tǒng)一銷售發(fā)票這個(gè),這個(gè)申報(bào)增值稅的時(shí)候是不是要看進(jìn)項(xiàng)抵扣與否嗎?
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價(jià)1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項(xiàng)于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對(duì)應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實(shí)際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門申請(qǐng)仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎
進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)抵扣了
清理殘值 借:固定資產(chǎn)清理 ??? ? ??累計(jì)折舊 貸:固定資產(chǎn) 變賣 借:銀行存款 貸:固定資產(chǎn)清理 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13% 結(jié)轉(zhuǎn)清理余額 借:資產(chǎn)處置損益/營業(yè)外支出 貸:固定資產(chǎn)清理 或 借:固定資產(chǎn)清理 貸:營業(yè)外收入
好的,謝謝,老師。那我申報(bào)增值稅的時(shí)候是不是在這欄里填報(bào)銷售額
這個(gè)是在未開具發(fā)票列,因?yàn)椴皇悄汩_,也不是稅局代開
好的,明白了,謝謝老師的解答
不客氣,祝你工作順利!感覺滿意的話,麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。