1.記錄應收賬款:在客戶取消訂單并收到材料費用賠償之前,你的公司可能已經為這個訂單墊付了材料費用。你應該記錄一筆應收賬款,以反映你為客戶墊付的材料費用。這可以在“應收賬款”賬戶中進行,以借方表示應收款項。 借:應收賬款 - 客戶名稱 貸:其他業(yè)務收入 貸銷項 1.取消訂單和收到賠償:當客戶取消訂單并支付賠償時,你應該在“應收賬款”賬戶中記錄該款項的貸方,并在“銀行存款”或“現(xiàn)金”賬戶中記錄該款項的借方。 借:銀行存款或現(xiàn)金 - 美金 貸:應收賬款 - 客戶名稱 1.處理稅費:如果這筆美金需要結匯成人民幣,會產生匯兌損益,這個匯兌損益是需要做納稅調整的。具體分錄根據(jù)實際情況略有不同,但大體上是這樣處理的。借:財務費用 - 匯兌損益貸:銀行存款 - 人民幣 借:應交稅費 - 應交企業(yè)所得稅 貸:所得稅費用 1.更新庫存:如果原材料被退回,那么你需要更新你的庫存記錄。借:原材料 - 材料名稱(按你的實際成本價)貸:原材料 - 材料名稱(按你的成本價扣除退貨的那部分)借:銀行存款或現(xiàn)金 - 美金(按照你收到的賠償金額)貸:原材料 - 材料名稱(按你的成本價扣除退貨的那部分)
老師,我們公司7月初接了一筆訂單,然后為了生產這個訂單的貨去買了一批模具,7月底的洪水把模具給我們沖走了好多,后來客戶那邊就把模具的費用給我們補了一半,這個分錄我應該怎么做吶?
老師,你好。我們有個項目材料是項目負責人負責采購。他個人和我們公司簽訂了購銷合同,然后他又和材料供應商簽訂了采購合同。然后發(fā)貨到我們項目上后,項目負責人自己把材料款墊付了沒有從公司賬戶走賬?,F(xiàn)在材料供應商開具材料發(fā)票給我們公司,要求我們把材料款直接打給這個項目負責人就可以了。那我們該如何操作呢?是寫委托函嗎?還是要求供應商開具收到項目負責人的現(xiàn)金收款收據(jù)呢?業(yè)務是真實的。
老師,我有個賬務上的問題想請教一下,不知道怎么處理了,我們有一批原材料當時買來,我做了暫估入賬,后來發(fā)票一部分開來,一部分還未開(38萬)這批原材料我們做成成品賣給我們的客戶,后來出現(xiàn)原材料質量問題,做成成品的這批貨直接從客戶那里退給了我們的供應商,現(xiàn)在供應商發(fā)票開來賠款的金額直接沖減貨款了(負數(shù)180萬)原先未開的那部分票也不開了,我現(xiàn)在拿到這張發(fā)票怎么做賬呢?
老師,你好!我們去年有一個定單,出口的,已經出貨給客人,走了報關,但是客人收到貨后不滿意,取消這個訂單,然后這個款也不要退,就掛在我們這里說下個訂單要扣掉這筆款,今年這個客人下了一個訂單,付款時就少付了去年那個訂單的費用,這個賬要怎么操作呢?客人不滿意要取消訂單我們也和供應商溝通了,供應商同意我們因這個訂單而付的款也可以從下次訂單里扣除,這個供應商是月結的,我們在他們4月份的對賬單里扣除再付的款。
我司和客戶之間有材料的來往,我司從客戶那里拿原材料來做該客戶的產品,材料款我司要先從公賬匯款給客戶賬號,客戶后期開發(fā)票給我司,有個原材料客戶把有一個單價在原單價上面提高了一倍讓我們匯款過去,然后客戶又把單價差額部分加到貨款中,總的算下來公司最終收到的錢是差不多的,但是總覺得哪里不對勁,卻又想不出哪里不對,請老師幫忙分析一下
混凝土行業(yè)以電控稅是什么意思?是以電量核定征收嗎?
那啥,老師,公司算提成都是回款加發(fā)貨對賬了才發(fā)提成對吧?我們公司業(yè)務員一直要求回款了就給他算,可是我們都沒出貨沒對賬,這頂多算預付,怎么有理有據(jù)拒絕他
老師,單位想統(tǒng)計保證金臺賬,我通過什么科目能找到?
老師,咨詢下,購買的柜子,一般入賬固定資產哪個類別 殘值 折舊年限~
1.勞動合同未到期,中途改為勞務合同,合法嗎?2.勞務合同如果公司代交社保,保費由勞動者自行承擔,合規(guī)嗎?
老師您好,請問一下培訓費開的專票能抵扣嗎?
這個結轉的有沒有問題
老師,計提員工工資時,個人部分的社保怎么處理?會計分錄怎么做呢?
老師,補提2023年折舊3W,如果放利潤分配了,資產負債表和利潤表勾稽不平, 會不會有什么影響嗎?
老師,我們是小規(guī)模納稅人,在銷售貨物時,收入這一步我咋做 。借應收賬款100,貸:主營業(yè)務收入100(還未開票,)
老師可以說的通俗一點嗎?
你再看下、 就是按你業(yè)務解答的