不是的，老師，是現(xiàn)在紅沖費(fèi)用，用以前年度損益調(diào)整科目，然后轉(zhuǎn)入未分配利潤怎么做分錄呢

借期待應(yīng)付款，貸利潤分配未分配利潤 借以前年度損益調(diào)整，貸其他應(yīng)付款 借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整。

老師，不是其它已付款，是管理費(fèi)用，

跨年了，不能用管理費(fèi)哦。

就是之前費(fèi)用多記了，那最后應(yīng)該是增加未分配利潤，我怎么調(diào)都是減少了未分配利潤呢老師，借貸方不行

你好，之前費(fèi)用多做了，你用未分配利潤調(diào)整的，借其他應(yīng)付款貸利潤分配未分配利潤。

那為什么會用其他應(yīng)付款科目老師

錢沒有退回來。利用一個往來科目，你可以改成其他。

那其他應(yīng)付款就不符合實(shí)際了增大了老師

同學(xué)沒有余額，怎么不符合實(shí)際？哪里不符合？