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老師,銷售雞,錢未收到,未開發(fā)票,以后收到貨款在開發(fā)票 如果當(dāng)前做收入,收到發(fā)票開票又怎么處理?

2023-09-13 19:52
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-09-13 19:55

紅沖之前的收入,然后再做發(fā)票的

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紅沖之前的收入,然后再做發(fā)票的
2023-09-13
借銀行存款,貸預(yù)收賬款。 借預(yù)收賬款,貸主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費。 。借主營業(yè)務(wù)成本,貸庫存商品。
2023-02-28
同學(xué),你好 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費
2023-09-13
借預(yù)付賬款 貸銀行存款 暫估時,借庫存商品 貸預(yù)付賬款 收到發(fā)票,上面暫估做紅沖,再做正常的分錄,借庫存,應(yīng)交稅費-增值稅 進項 貸預(yù)付賬款
2020-10-10
1.在銷售商品時,應(yīng)將銷售的商品轉(zhuǎn)入發(fā)出商品科目,并記錄相應(yīng)的銷售收入和增值稅稅額。具體會計分錄如下:借:發(fā)出商品貸:庫存商品借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 2.在次月開出銷項發(fā)票后,將之前記錄的應(yīng)收賬款科目余額與實際收到的貨款進行核對,確保應(yīng)收賬款科目余額與實際收到的貨款一致。如果實際收到的貨款與應(yīng)收賬款科目余額不一致,需要進行相應(yīng)的調(diào)整。 3.在實際收到貨款時,將實際收到的貨款轉(zhuǎn)入銀行存款科目,并沖減之前記錄的應(yīng)收賬款科目余額。具體會計分錄如下:借:銀行存款貸:應(yīng)收賬款
2023-12-24
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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