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更正了21年22年5月申報(bào)的稅控盤低免288元,要補(bǔ)交增值稅576 附加稅57.6 滯納金190.97元,老師,補(bǔ)交的稅費(fèi)怎么入賬啊

2023-09-11 10:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-09-11 10:12

這個(gè)金額不大,你直接是 借:增值稅 576 稅金及附加 57.6 營(yíng)業(yè)外支出190.97 貸:銀行存款

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快賬用戶1544 追問(wèn) 2023-09-11 10:16

一般增值稅我都是有計(jì)提的,是不是也要先計(jì)提,然后在繳納。

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齊紅老師 解答 2023-09-11 10:22

這個(gè)跟你是不是計(jì)提沒(méi)有關(guān)系的,要不然就不存在補(bǔ)交了

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快賬用戶1544 追問(wèn) 2023-09-11 10:23

那就繳納的當(dāng)月計(jì)提,然后在交咯。不用去調(diào)整去年之前的數(shù)據(jù)吧

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齊紅老師 解答 2023-09-11 10:24

不需要啊,你之前的不需要調(diào)的

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這個(gè)金額不大,你直接是 借:增值稅 576 稅金及附加 57.6 營(yíng)業(yè)外支出190.97 貸:銀行存款
2023-09-11
你好,你借,應(yīng)收賬款貸,以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅。 然后再借以前年度損益調(diào)整貸,應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交城建稅,教育費(fèi)附加等等。 最后再交納就可以了。
2024-09-26
你好,你是補(bǔ)了收入的嗎?
2023-04-28
同學(xué):您好。 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出: 借:庫(kù)存商品或其他(對(duì)取當(dāng)購(gòu)買的東西) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 計(jì)提附加稅 借:以前年度損益調(diào)整-稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建等 繳納稅金: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建等 以前年度損益調(diào)整-滯納金 貸:銀行存款 結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整,差額轉(zhuǎn) 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)(沒(méi)有計(jì)提盈余公積) 貸:以前年度損益調(diào)整
2022-05-17
你好,是少做了收入的嗎?
2022-08-12
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