老師，我們餐廳忘記做工商年報，被拉入經(jīng)營異常了，現(xiàn)在在補年報，沒有做過稅務(wù)登記，但是拿營業(yè)執(zhí)照去開過稅票的，現(xiàn)在做年報填營業(yè)收入那里可以填0元嗎？還是要按照開的票填？沒有記賬，不知道開了多少票了？還有個體戶餐廳填注冊資金那里怎么填？

某商貿(mào)企業(yè)2021年度資產(chǎn)總額4800萬，在冊職工320人，自行核算實現(xiàn)利潤總額-40萬元，后經(jīng)聘請的會計師事務(wù)所審計，發(fā)現(xiàn)有關(guān)情況如下：（1）計入成本、費用中的實發(fā)工資540萬元；發(fā)生的工會經(jīng)費15萬元、職工福利費82萬元、職工教育經(jīng)費18萬元（已經(jīng)取得專用收據(jù)）；（2）4月1日以經(jīng)營租賃方式租入設(shè)備一臺，租賃期為2年，一次性支付租金40萬元，計入了當期的管理費用；（3）財務(wù)費用中含向非金融機構(gòu)借款500萬元的年利息支出，年利率10％（銀行同期同類貸款利率6％）；（4）當年發(fā)生違約金50萬，被消防部門罰款支出5萬；要求：根據(jù)上述資料，按下列序號回答問題，每問需計算出合計數(shù)：（1）計算職工工會經(jīng)費、職工福利費、職工教育經(jīng)費應調(diào)整的應納稅所得額；（2）計算租賃設(shè)備的租金應調(diào)整的所得額；（3）計算利息支出應調(diào)整的所得額；（4）計算違約金、罰款支出應調(diào)整的所得額；（5）計算該企業(yè)的應納稅所得額和當年應繳納的企業(yè)所得稅。

某商貿(mào)企業(yè)2021年度資產(chǎn)總額4800萬，在冊職工320人，自行核算實現(xiàn)利潤總額﹣40萬元，后經(jīng)聘請的會計師事務(wù)所審計，發(fā)現(xiàn)有關(guān)情況如下：(1）計入成本、費用中的實發(fā)工資540萬元；發(fā)生的工會經(jīng)費15萬元、職工福利費82萬元、職工教育經(jīng)費18萬元（已經(jīng)取得專用收據(jù)）;(2)4月1日以經(jīng)營租賃方式租入設(shè)備一臺，租賃期為2年，一次性支付租金40萬元，計入了當期的管理費用；(3）財務(wù)費用中含向非金融機構(gòu)借款500萬元的年利息支出，年利率10%（銀行同期同類貸款利率6%);(4）當年發(fā)生違約金50萬，被消防部門罰款支出5萬；要求：根據(jù)上述資料，按下列序號回答問題，每問需計算出合計數(shù)：(1）計算職工工會經(jīng)費、職工福利費、職工教育經(jīng)費應調(diào)整的應納稅所得額；(2）計算租賃設(shè)備的租金應調(diào)整的所得額；(3）計算利息支出應調(diào)整的所得額；(4）計算違約金、罰款支出應調(diào)整的所得額；(5）計算該企業(yè)的應納稅所得額和當年應繳納的企業(yè)所得稅。

某商貿(mào)企業(yè)2021年度資產(chǎn)總額4800萬，在冊職工320人，自行核算實現(xiàn)利潤總額﹣40萬元，后經(jīng)聘請的會計師事務(wù)所審計，發(fā)現(xiàn)有關(guān)情況如下：(1）計入成本、費用中的實發(fā)工資540萬元；發(fā)生的工會經(jīng)費15萬元、職工福利費82萬元、職工教育經(jīng)費18萬元（已經(jīng)取得專用收據(jù)）;(2)4月1日以經(jīng)營租賃方式租入設(shè)備一臺，租賃期為2年，一次性支付租金40萬元，計入了當期的管理費用；(3）財務(wù)費用中含向非金融機構(gòu)借款500萬元的年利息支出，年利率10%（銀行同期同類貸款利率6%);(4）當年發(fā)生違約金50萬，被消防部門罰款支出5萬；要求：根據(jù)上述資料，按下列序號回答問題，每問需計算出合計數(shù)：(1）計算職工工會經(jīng)費、職工福利費、職工教育經(jīng)費應調(diào)整的應納稅所得額；(2）計算租賃設(shè)備的租金應調(diào)整的所得額；(3）計算利息支出應調(diào)整的所得額；(4）計算違約金、罰款支出應調(diào)整的所得額；(5）計算該企業(yè)的應納稅所得額和當年應繳納的企業(yè)所得稅。

某商貿(mào)企業(yè)2021年度資產(chǎn)總額4800萬，在冊職工320人，自行核算實現(xiàn)利潤總額﹣40萬元，后經(jīng)聘請的會計師事務(wù)所審計，發(fā)現(xiàn)有關(guān)情況如下：(1）計入成本、費用中的實發(fā)工資540萬元；發(fā)生的工會經(jīng)費15萬元、職工福利費82萬元、職工教育經(jīng)費18萬元（已經(jīng)取得專用收據(jù)）;(2)4月1日以經(jīng)營租賃方式租入設(shè)備一臺，租賃期為2年，一次性支付租金40萬元，計入了當期的管理費用；(3）財務(wù)費用中含向非金融機構(gòu)借款500萬元的年利息支出，年利率10%（銀行同期同類貸款利率6%);(4）當年發(fā)生違約金50萬，被消防部門罰款支出5萬；要求：根據(jù)上述資料，按下列序號回答問題，每問需計算出合計數(shù)：(1）計算職工工會經(jīng)費、職工福利費、職工教育經(jīng)費應調(diào)整的應納稅所得額；(2）計算租賃設(shè)備的租金應調(diào)整的所得額；(3）計算利息支出應調(diào)整的所得額；(4）計算違約金、罰款支出應調(diào)整的所得額；(5）計算該企業(yè)的應納稅所得額和當年應繳納的企業(yè)所得稅。