老師好，想請(qǐng)教一下，勞務(wù)派遣公司發(fā)放工資時(shí)，要怎么做分錄呀。比如對(duì)方公司給我們公司打了2萬元?jiǎng)谂汕操M(fèi)，差額有5千元。那15000元是發(fā)給員工的。那這個(gè)要做分錄
您好，1、勞務(wù)派遣公司收到被派遣公司的款項(xiàng)，會(huì)計(jì)分錄為： 借：銀行存款 20000 貸：主營業(yè)務(wù)收入 20000/1.05 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 20000/1.05*5% 2、由勞務(wù)派遣公司繳納員工社保、發(fā)放被派遣員工工資的，會(huì)計(jì)分錄為： 借：應(yīng)付職工薪酬——應(yīng)付職工工資 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 其他應(yīng)收款——社保（個(gè)人部分） 銀行存款 3、結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)派遣公司的成本，會(huì)計(jì)分錄為： 借：主營業(yè)務(wù)成本 15000 貸：應(yīng)付職工薪酬——應(yīng)付職工工資 15000
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老師，我司在勞動(dòng)派遣公司請(qǐng)了幾十個(gè)臨工，工資有20萬，服務(wù)費(fèi)是6000。派遣公司開的是差額發(fā)票，服務(wù)費(fèi)6000。但是實(shí)際我司轉(zhuǎn)了206000給她。請(qǐng)問派遣人員工資和取得這張發(fā)票時(shí)怎么做賬？分錄怎么處理
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我們是勞務(wù)派遣公司，然后我們?nèi)藛T不夠，從別的勞務(wù)派遣公司買了50萬人工，對(duì)方給我們開差額發(fā)票了，我們這邊又把這50萬人工派遣到工廠上班，工廠給我們費(fèi)用是60萬，我們?cè)趺唇o工廠開具發(fā)票？具體的會(huì)計(jì)分錄怎么做
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老師你好，我想問下我們是勞務(wù)派遣公司，私賬發(fā)放工資，其中有5千是我們公司發(fā)放工資，那這拆分怎么拆開呢？做賬又如何做做呢？
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老師，你好，我想請(qǐng)問一下，我們公司是做維保的，成本就只有員工工資，員工工資是由勞務(wù)派遣公司代發(fā)的，勞務(wù)派遣公司開給我們的發(fā)票是勞務(wù)派遣費(fèi)，請(qǐng)問這個(gè)應(yīng)該怎么做賬
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老師，我想請(qǐng)問一下，公司有勞務(wù)派遣員工，像這種情況，勞務(wù)派遣員工的工資也是做進(jìn)工資表里嗎？我之前還以為，既然是勞務(wù)派遣人員，那么應(yīng)該直接是由公司一筆支付勞務(wù)派遣人員的工資給到勞務(wù)派遣公司啊，勞務(wù)派遣公司給我們公司開具發(fā)票，我們公司憑著發(fā)票來入成本。勞務(wù)派遣員工的工資和個(gè)稅都應(yīng)該由勞務(wù)派遣公司來負(fù)責(zé)發(fā)放和申報(bào)啊，難道不是嗎？
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董老師 在線嗎？有問題想咨詢。
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一個(gè)投資人持有ABC公司的股票，他的投資必要報(bào)酬率為15%。預(yù)計(jì)ABC公司未來3年股利 分別為0.5元、0.7元、1元。在此以后轉(zhuǎn)為正常增長，增長率為8%。則該公司股票的價(jià)值為（ ） 元。已知：（P/F，15%，1）＝0.869 6，（P/F，15%，2）＝0.756 1，（P/F，15%，3）＝0.657 5 A：12.08 B：11.77 C：10.08 D：12.2
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剛辦的企業(yè)，沒有什么業(yè)務(wù)，營業(yè)執(zhí)照上注冊(cè)資金是5000萬，現(xiàn)在做工商年檢，注冊(cè)資金是不是也要按營業(yè)執(zhí)照上填5000萬
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2024年辦的營業(yè)執(zhí)照，一直沒有業(yè)務(wù)，做的零申報(bào)，工商年檢信息是不是按營業(yè)執(zhí)照上的信息填寫，營業(yè)執(zhí)照上注冊(cè)資金寫多少，就填多少
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7200減9個(gè)點(diǎn)是多少
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教師，您好，繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)時(shí)，要用到應(yīng)付職工薪酬科目嗎？可以，直接借管理費(fèi)用-工會(huì)經(jīng)費(fèi)，貸，銀行存款嗎？
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老師，企業(yè)所得稅年報(bào)，2023年盈利標(biāo)紅“使用境內(nèi)所得彌補(bǔ)”2922815.17，應(yīng)該要彌補(bǔ)掉標(biāo)黃的2922815.17-150237.17-2965273.41=193295.41，如果2024年再盈利的話，2024年的利潤-193295.41吧？為什么表上可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額是150237.17+2965273.41=3116110.58，這個(gè)金額2023年的盈利不是已經(jīng)抹不掉一部分了嗎？
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公司成立日期是2022年12月，2023年1月注冊(cè)稅務(wù)，2023年沒有22年的所得稅匯算，但是2022年12月有本年利潤虧損5萬，由于沒有22年匯算表，在23年匯算表里有一個(gè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表里沒有22年虧損的5萬怎么辦？
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老師 請(qǐng)問個(gè)體戶每個(gè)月需要申報(bào)個(gè)人所得稅嗎
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出口貿(mào)易，4月末美元賬戶1萬美元，5月1日轉(zhuǎn)人民幣賬戶，4月末怎樣處理，分錄怎樣做。
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老師，為什么主營業(yè)務(wù)成本15000不計(jì)稅
如果這筆錄不做，銷項(xiàng)稅不是交多了呀
您好，您的意思是咱公司是差額征稅么，那用以下分錄哈 1、取得勞務(wù)派遣收入時(shí)： 借：應(yīng)收賬款(銀行存款) 20000 貸：其他應(yīng)付款——工資保險(xiǎn)15000 主營業(yè)務(wù)收入5000/1.05 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅5000/1.05*5% 2、發(fā)放代收代付工資時(shí)： 借：其他應(yīng)付款——工資保險(xiǎn)? 15000 貸：銀行存款? 15000 3、繳納稅金： 借：銀行存款?5000/1.05*5% 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅?5000/1.05*5% 選擇差額計(jì)稅的（扣除代用工單位支付給勞務(wù)派遣員工的工資、福利和為其辦理社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金)
老師能不能這么做呀1、借：應(yīng)收賬款20000元 貸：主營業(yè)務(wù)收入20000/（1+5%）＝19047.62 應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅19047.62*5%＝952.38； 2、結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營業(yè)務(wù)成本：15000元 貸：應(yīng)付職工薪酬 15000/1.05＝14285.71元 應(yīng)交稅費(fèi)稅-簡易計(jì)稅：-14285.71*05＝714.29元
您好，只有收入才有稅金，成本沒還有稅金，這個(gè)分錄確實(shí)沒有接觸過呢
老師的意思是不能這么做，對(duì)不。
請(qǐng)教老師，那能不能這么理解：借應(yīng)收賬款2萬 貸主營業(yè)務(wù)收入15000/1.05 應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅 15000-1.05*0.05 2、借主營業(yè)務(wù)成本-人工工資 -15000/1.05*0.05 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--簡易計(jì)稅-15000-1.05*0.05；3、借：主營業(yè)務(wù)成本 15000元 貸：應(yīng)付職工薪酬：15000元
因?yàn)樽约簺]接觸過派遣公司賬務(wù)問題呢?，F(xiàn)在有點(diǎn)暈
您好，不可以呢，成本的分錄里沒有增值稅的 上面分錄1借貸不平么
老師，那要是發(fā)票先開，但工資末發(fā)，要處理呀
您好，發(fā)票也是按差額征收的稅開的呀，工資未發(fā)，但是工資應(yīng)付多少是知道的