老師 1.付單位材料款 款已經(jīng)付了，發(fā)票沒(méi)有到的話我分錄這樣做對(duì)嗎？借～應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款 貸 銀行存款。后期發(fā)票到了 借～原材料/庫(kù)存商品 貸應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款 這樣做對(duì)嗎？ 2.如果材料款和發(fā)票同時(shí)同行 是不是直接 借原材料/庫(kù)存商品 貸 銀行存款

老師，暫估的原材料成本做賬 借原材料 貸：應(yīng)付賬款――暫估，領(lǐng)用時(shí)借：工程施工――合同成本――材料費(fèi) 貸：原材料；結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工――合同成本――材料費(fèi)。 等收到原材料發(fā)票時(shí)，就是沖紅第一個(gè)暫估入庫(kù)的分錄，只重新做個(gè)正確的分錄嗎？還是說(shuō)后面的領(lǐng)用，結(jié)轉(zhuǎn)成本都要沖紅，重新做正確的呢？

老師您好，我看我公司之前的會(huì)計(jì)做賬，收到原材料且付款了，沒(méi)有收到發(fā)票，是借：原材料，貸：銀行存款。次月收到發(fā)票，又記了借：原材料，貸：預(yù)付賬款。這是不是記錯(cuò)了呀？但是我看電子明細(xì)賬上沒(méi)有第二筆的借：原材料。這正確的應(yīng)該怎么處理呀？

老師您好，我看我公司之前的會(huì)計(jì)做賬，收到原材料且付款了，沒(méi)有收到發(fā)票，是借：原材料，貸：銀行存款。次月收到發(fā)票，又記了借：原材料，貸：預(yù)付賬款。這是不是記錯(cuò)了呀？但是我看電子明細(xì)賬上沒(méi)有第二筆的借：原材料。這正確的應(yīng)該怎么處理呀？

老師你好，采購(gòu)原材料，已經(jīng)付款，但發(fā)票后到，這個(gè)需要入賬的時(shí)候 是借：應(yīng)付賬款，貸銀行存款。 然后收到發(fā)票，借原材料 應(yīng)交稅費(fèi) 貸應(yīng)付賬款對(duì)吧。如果是先采購(gòu)，未付款，先收到貨了，這個(gè)是借：原材料 。貸應(yīng)付賬款 暫估嗎