老師，請問一下:今天剛接的新公司的賬，這個公司從去年6月開始，銀行往來業(yè)務特別多，而且金額也比較大，之前的會計沒有做過賬，稅務零申報，財務報表里只有應收賬款，其他應付款，利潤分配有金額，其他都是空的。 現在我接手之后是不是要補做以前的賬，補做會不會影響去年的匯算清繳？ 還是就從現在開始做賬？

往來款余額過大，是之前代賬公司沒有做銀行賬，也有承兌沒有做，之前年度的紙質承兌沒有了，也沒有復印件，稅務讓寫解釋說明原來有多少金額，補銀行流水補了多少，還剩多少，怎么寫？ 有通過公賬付的費用，代賬會計用其他應付款科目，一時半會兒理不清。

往來款余額過大，是之前代賬公司沒有做銀行賬，也有承兌沒有做，之前年度的紙質承兌沒有了，也沒有復印件，稅務讓寫解釋說明原來有多少金額，補銀行流水補了多少，還剩多少，怎么寫？ 有通過公賬付的費用，代賬會計用其他應付款科目，一時半會兒理不清。

從代賬手里接帳，存在以下問題，怎么調賬，思路是什么？ 1. 銀行余額不對，從2014年-2023年，中間還有幾年銀行沒做 之前沒做銀行流水，繳稅什么的都掛的其他應付款-法人 2. 實際繳納有社保公積金，工資也沒申報 3. 公司還有承兌匯票付款，早幾年前是紙質的，也沒入賬，老板也沒弄復印件，導致供應商往來款有余額，實際款已結清 4. 有公賬付款的掛其他應收款了， 法人墊付的掛了個往來應收應付 5. 代賬在2020年換了財務軟件，建賬就直接預收賬款-建賬前數據科目 一筆把預收賬款總金額寫上去了，沒有預收賬款的客戶明細 總之亂得很

還有一個問題不知道怎么弄，內賬問題，公司有固定資產還款額，以前沒有都還款付費，但是有一個月未付款，分錄怎么和計提，怎么做都是不平衡，不用銀行存款這樣子出現流水少了，以前那個是這樣子做借主營業(yè)務成本貸累計折舊借其他應付款貸銀行這樣子做了三筆，因為不是一個公司買，最后一筆就借主營業(yè)務成本貸累計折舊，我到過了不行，用其他分錄做也不平衡，有的科目會一直掛著有。