老師，我想咨詢一下問題，我們是旅游行業(yè)，然后跨年的退團(tuán)款應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢還有一個是，去年我們給組團(tuán)社匯了一筆質(zhì)保金，然后今年退回給我們了，但是去年做的是借 主營業(yè)務(wù)成本，待 銀行存款，當(dāng)時沒注意做錯了，那今年退回來我應(yīng)該怎么做呢

老師好 我們是小規(guī)模納稅人 提供建筑安裝服務(wù) 10月我們買材料 對公轉(zhuǎn)賬10萬左右 發(fā)票當(dāng)時沒收到 我先按付款回單做賬了 準(zhǔn)備發(fā)票到了放進(jìn)憑證就行 結(jié)果對方一直拖著沒開票 現(xiàn)在說要下個月開 那這樣就跨年了 我這邊該怎么處理呢？ 是等發(fā)票到了放進(jìn)今年憑證？還是今年的賬需要重新怎么做？

1月份發(fā)生了一筆費用188721元，賬務(wù)處理做了銀行存款18萬，應(yīng)付賬款8721元，當(dāng)時老板說回單后期給我，結(jié)果這個月老板只找到13萬的銀行回單給我，另外的5萬是他搞錯了，請問這種情況我該怎么處理？我也可以反結(jié)賬進(jìn)行修改，把那沒有5萬的的銀行回單做成應(yīng)付，但是第一季度報表也出了，會不會影響和稅務(wù)第一季度報表不一致，請老師告知怎么處理？

1月份發(fā)生了一筆費用188721元，賬務(wù)處理做了銀行存款18萬，應(yīng)付賬款8721元，當(dāng)時老板說回單后期給我，結(jié)果這個月老板只找到13萬的銀行回單給我，另外的5萬是他搞錯了，請問這種情況我該怎么處理？我也可以反結(jié)賬進(jìn)行修改，把那沒有5萬的的銀行回單做成應(yīng)付，但是第一季度報表也出了，會不會影響和稅務(wù)第一季度報表不一致，請老師告知怎么處理？

老師，我還有一個問題就是我們?nèi)路萃?yīng)商打款2萬元，結(jié)果業(yè)務(wù)進(jìn)行不下去，今天退回8000元，當(dāng)時開的是普票，我這邊怎么進(jìn)行業(yè)務(wù)處理