我們是委托加工，一批貨組合一起發(fā)貨，那我賬上不是都要做領(lǐng)用材料再結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？如果原材料一部分材料直接銷售，一部分通過(guò)領(lǐng)用材料后再結(jié)轉(zhuǎn)成本，那可以嗎？庫(kù)存盤(pán)虧要怎么做？補(bǔ)稅嗎？進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？我想知道庫(kù)存這月比上月少了多少，應(yīng)該怎么算呢？不能直接把庫(kù)存的期末數(shù)減上月庫(kù)存的基末數(shù)啊，因?yàn)檫@月有入庫(kù)和出庫(kù)了，那怎么回答和計(jì)算呢？

老師，公司交納稅款（稅有很多，增值稅，教育附加，地方教育附加，城市維護(hù)建設(shè)稅，印花稅和企業(yè)所得稅） 昨天本來(lái)應(yīng)該是公司付的款，由于公款資金不足，暫時(shí)由老板娘個(gè)人付了這筆稅款。 老板娘先是轉(zhuǎn)給個(gè)人的，再由代繳的外賬公司的人幫我們公司繳納了稅款。 這筆賬完整的應(yīng)該怎么做呢？要先做一筆公司借款老板娘的稅款金額，然后再做繳納稅款的分錄嗎？老師這個(gè)應(yīng)該怎么做每一筆分錄呢？可不可以給我一條一條的屢一下呢？

老師，請(qǐng)問(wèn)我們房地產(chǎn)企業(yè)原來(lái)預(yù)交了增值稅產(chǎn)1000，不知道預(yù)交的可以抵扣正常產(chǎn)生的增值稅，后期產(chǎn)生的增值稅，我們也正常繳納了，后來(lái)稅局通知我們更改申報(bào)表，我們?cè)瓉?lái)因?yàn)樘铄e(cuò)報(bào)表退回了500，原來(lái)做賬時(shí)候借稅金及附加50，貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50.貸銀行存款50，退回來(lái)時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50，貸稅金及附加50，現(xiàn)在因?yàn)轭A(yù)交產(chǎn)生了40的附加稅，，若是付錢(qián)，借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，貸銀行存款40，但是現(xiàn)在是直接抵扣的，借應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，這個(gè)邏輯說(shuō)的過(guò)去，但是應(yīng)交稅費(fèi)的余額還是50又不對(duì)，要是借稅金及附加40，貸應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅40，那和房地產(chǎn)企業(yè)說(shuō)因?yàn)轭A(yù)交產(chǎn)生的附加稅不用計(jì)提，直接做賬又不相符，該怎么做呢？要是不做賬，那賬上不就剩下的是應(yīng)交稅費(fèi)_附加稅50嗎？怎么是10呢？

老師，我們公司是一般納稅人商貿(mào)企業(yè)，今年8月份稅務(wù)稽查發(fā)票出了問(wèn)題，21年買(mǎi)貨的時(shí)候我是這樣做的分錄，借：庫(kù)存商品—工程材料，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)行稅額），貸：應(yīng)付賬款，結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：庫(kù)存商品—工程材料，然后今年稅務(wù)稽查有問(wèn)題要求做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，通過(guò)銀行把增值稅和附加稅都交了，這個(gè)稅務(wù)稽查要求做轉(zhuǎn)出和補(bǔ)交稅金我該怎么做分錄處理呢

老師，我昨天問(wèn)的問(wèn)題沒(méi)問(wèn)完的，還麻煩你幫我解答一下哦 1.是不是進(jìn)項(xiàng)需要轉(zhuǎn)出的都是不正常的情況，一般不計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的？你遇到過(guò)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品，再結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的嗎？ 2.老師，我還遇到一個(gè)問(wèn)題，進(jìn)項(xiàng)留底稅額退稅，稅局給退了又收回，我是做分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 —進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸：銀行存款 ，又有誤征退稅，看差額正好是上月未交增值稅貸方金額，意思就是收繳回的比退的多了直接抵了上月未交的，繳稅記錄就沒(méi)有顯示交的上月的未交增值稅，這繳回的誤征加抵上月的未交的增值稅整個(gè)的過(guò)程我該怎么做分錄呢？