您好,90元就不要去調(diào)去年的賬了,直接在7月調(diào)整 J:管理費用-工資 -90 D:應(yīng)付職工薪酬 -90 這樣就平了
請問去年工資沒有計提直接發(fā)放的,做 借應(yīng)付職工薪酬,貸銀行存款,導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬出現(xiàn)負數(shù)掛賬 現(xiàn)在把它調(diào)整過來, 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬 之后還需要做其他分錄嗎?
應(yīng)付職工薪酬納稅調(diào)整明細表,問下就是當年應(yīng)付職工薪酬的貸方計提的,在下年才發(fā)放。是只要在匯算之前付完,賬載金額和稅收金額可以保持一致嗎。也就是2021年的工資在2022年4,5月才發(fā)完,只要在2022年5月31日之前發(fā)完就可以不用調(diào)整,過了5月匯算之后還沒發(fā)完才調(diào)整嗎,但是做賬壓月發(fā)工資都是如果跨年的都是做到2022年的匯算2021年的工資不影響嗎
老師,上年度計提的一筆工資之前少發(fā)了90元,一直掛在應(yīng)付職工薪酬,到今年7月才發(fā)現(xiàn),現(xiàn)在要怎么做賬,會影響之前的報表嗎?
老師,應(yīng)付職工薪酬要在年度終了之前都計提嗎,比如我12月底,還沒發(fā)11月的工資,我也沒計提,會有什么影響?
老師,之前會計做賬沒有計提應(yīng)付職工薪酬,現(xiàn)在要發(fā)放上個月工資,貸方是庫存現(xiàn)金,借方寫什么呢,之前的都已經(jīng)年結(jié)了,之前一直都是借方管理費用職工薪酬貸方銀行存款
老師,請問這道題為什么是乘以13%的稅率?鑲嵌是軟件不是無形資產(chǎn)嗎?無形資產(chǎn)不是6%的增值稅稅率嘛?
老師您好!想請教一下員工的工傷失業(yè)保險怎么停保?
買方是一般納稅人圖書行業(yè)免稅,我們賣方是一般納稅人服務(wù)業(yè),現(xiàn)在開服務(wù)費的專票(6%)給對方,對方說我們不能抵扣進項增值稅,要全額交增值稅,是真的嗎?
老師,多裝訂進去的憑證,可以撕了嗎?
老師,您好,想問下關(guān)于免租期的問題,圖中2020年12月31日收取租金后結(jié)轉(zhuǎn)待轉(zhuǎn)銷項稅額不是120萬對應(yīng)9%稅率的99082.57元,而是前面應(yīng)交稅費-待轉(zhuǎn)銷項稅額的合計118899.08元(29724.77+89174.31)
老師為什么不用以前年度損益調(diào)整科目
正常按照繳納稅的方法繳納,但卻申報不成功。上面顯示申報人員不足。我發(fā)現(xiàn)確實是少一個人,但又不知道怎么把那個人加上。
請教一下,員工報銷,如果回來的發(fā)票比實際報銷多,那發(fā)票也是附在報銷憑證后面嗎?
老師,第四個題干,他說那個2022年的時候,退貨率是10%,那我是按照200乘以90%確認收入和銷項稅的。下面說2023年3月實際退回了15件,答案,2022年確認收入和銷項稅都是根據(jù)200減15件來計算的,這個地方我不太明白@方寧老師
這個課程的報稅系統(tǒng)不能實操報稅嗎?
今年填報企業(yè)所得稅的時候,“納稅調(diào)整項目明細表”中的職工薪酬我填的是2022年總計提的工資,這樣也沒影響嗎?
您好,沒有影響的,2022年賬套的?職工薪酬 我們沒有調(diào)整啊,2023年匯繳時我們也按2023年賬上的金額去申報好了