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老師,最后一個分錄不能理解,我怎么感覺應該拿22.5-21.25+5算

老師,最后一個分錄不能理解,我怎么感覺應該拿22.5-21.25+5算
2023-08-03 18:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-08-03 18:21

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齊紅老師 解答 2023-08-03 18:23

您好,您看以前年度損益調整各明細科目的分錄是借方還是貸方,最后一個分錄是結轉以前年度損益調整,那把借方相加減貸方,這樣以前年度損益調整 余額就是0,與就是借5%2b21.25減貸22.5

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2023-08-03
順序有點反了,你要這么寫也可以,不過最好是應交稅費寫下面可以
2021-01-19
主營業(yè)務收入280-主營業(yè)務成本224=56萬元,56-上期確認的50=6萬元
2021-01-13
你好,你這里20-12=8 償還5萬,還需要補提8-5=3
2021-07-04
您好 借:應收賬款 借方紅字 貸:主營業(yè)務收入 貸方紅字 貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸方紅字 按照開票系統(tǒng)發(fā)票匯總表的實際銷售額跟銷項稅額申報就好了
2021-10-10
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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