老師 我們這邊有一個員工離職了 上月多給他交了一個月的社保 經協(xié)商 個人部分轉回公司 我之前交社保是正常做的分錄 計提 J 管理費用 D應付職工薪酬 支付時 J 應付職工薪酬 其他應付款 D銀行存款 現在收回個人承擔部分 J銀行存款 D其他應付款 這樣對嗎？
您好，不是，其他應付款已經平了，分錄要重新來一遍 J 管理費用（負） D應付職工薪酬 （負） J銀行存款 D應付職工薪酬
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Q
老師您看我做的 1.計提6月份工資 借：管理費用 -工資 62507.85 貸：應付職工薪酬-工資（應發(fā)）62507.85 2.支付社保 借：管理費用-社保（單位部分） 2407.32 貸：應付職工薪酬-社保（單位部分） 2407.32 借：應付職工薪酬-社保（單位部分） 2407.32 其他應收款-社保個人部分 3782.52 貸：銀行存款 6189.84 3.支付工資 借：應付職工薪酬-工資（應發(fā)） 62507.85 貸：銀行存款（實發(fā)） 58725.06 其他應收款-社保個人部分 3782.52
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Q
社保一般是當月扣除當月的，那么扣款時做的分錄：借：管理費用-工資 3681.2（公司部分） 應付職工薪酬-社保 3681.2 借：應付職工薪酬-社保3681.2（公司部分） 其他應付款-個人社保 2558.4 貸：銀行存款 6239.6 當月計提工資時： 借：管理費用-工資 30000 貸：應付職工薪酬-工資30000 代扣的個人社保部分沖回： 借：應付職工薪酬-工資2558.4 貸：其他應付款-個人社保2558.4 這個過程是否正確
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Q
對方那個也是財務，是我這樣做錯了。 要這樣做 付社保時：借:管理費用-社保費 借：其他應收款-員工社保部分 貸：銀行存款 計提工資時， 借:管理費用-工資 貸：應付職工薪酬 付員工工資時，借：應付職工薪酬 貸：其他應收款-員工社保部分，貸：銀行存款，這樣，就平賬啦
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Q
老師好，請我這樣的分錄對不對？計提社保時：借：管理費用-社保 貸：應付職工薪酬-社保 交納時：借：應付職工薪酬-社保單位 其他應收款--社保個人 貸：銀行存款 發(fā)放工資時，借：應付職工薪酬 貸：銀行存款 其他應該收款 這樣對嗎？
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Q
老師 我們這邊有一個員工離職了 上月多給他交了一個月的社保 經協(xié)商 個人部分轉回公司 我之前交社保是正常做的分錄 計提 J 管理費用 D應付職工薪酬 支付時 J 應付職工薪酬 其他應付款 D銀行存款 現在收回個人承擔部分 J銀行存款 D其他應付款 這樣對嗎？
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老師 是個人承擔部分社保 不是單位承擔部分
計提的是單位部分社保 你上邊的分錄是紅沖了單位部分的社保 員工轉回的是個人承擔的部分
您好，我知道，個人部分是從工資里扣下的，全部分錄 J 管理費用 D應付職工薪酬 J 應付職工薪酬 D其他應付款 J其他應付款?D銀行 現在是員工退回了，分錄反著做
所以 老師收到辭職員工交來的個人承擔部分怎么入賬？
還有一個問題 員工的應發(fā)工資不足以支付個人承擔部分的社保 不足部分員工自己補齊 補齊的那部分工資 我還用計提嗎 老師
您好，收到辭職員工交來的個人承擔部分怎么入賬 J 管理費用（負） D應付職工薪酬 （負） J銀行存款 D應付職工薪酬 不足部分員工自己補齊部分? 支付時? 借：其他應付? 貸：銀行 收到員工錢? 借：銀行? D：其他應付??
收到辭職人員的個人承擔部分 管理費用和應付職工薪酬 明細科目的 養(yǎng)老 醫(yī)療 這些科目嗎
您好，我覺得不用了，應付職工薪酬-工資（上面分錄借貸） 走平就可以了，這是個人部分，不用分這么細