老師請(qǐng)問公司付后勤人員（勞務(wù)保潔）工資10000，分錄：第一步 借 應(yīng)付職工薪酬10000 貸銀行存款 10000；第二步 借 管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬 ； 第三步 借 本年利潤(rùn) 貸 管理費(fèi)用 這個(gè)分錄對(duì)嗎
同學(xué)，您好，第一步是計(jì)提，借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬，第二步是實(shí)際發(fā)放，借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款，期末轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，借本年利潤(rùn)貸管理費(fèi)用，但是最后這筆是把期末所有的管理費(fèi)用一并結(jié)轉(zhuǎn)
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本公司是服務(wù)行業(yè)，成本就是人員工資，請(qǐng)問老師我的個(gè)分錄是對(duì)的嘛？ 第一種： 借：管理費(fèi)用-人員工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)收入 應(yīng)交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營(yíng)業(yè)成本 貸：管理費(fèi)用-人員工資 第二種：借：主營(yíng)業(yè)成本-人員工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款
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請(qǐng)問老師，公司為領(lǐng)導(dǎo)購(gòu)一臺(tái)洗衣機(jī)配著用，第一步記公司的借固定資產(chǎn)，貸銀行，第二步每月折舊借管理費(fèi)用福利費(fèi)，貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，第三步應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，接下來(lái)貸方記什么？
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老師，公司給員工辭職一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償款，計(jì)提時(shí)：借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)10000 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)10000 支付時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)10000，貸：銀行存款 10000.這樣做的分錄，對(duì)嗎
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老師，打個(gè)比方，張三應(yīng)發(fā)工資10000元。個(gè)人交社保500，醫(yī)療500，公司交社保1000，醫(yī)保1000.最后實(shí)發(fā)工資9000，分錄：借：管理費(fèi)用工資10000 貸：應(yīng)付職工薪酬10000 借：應(yīng)付職工薪酬10000 貸：其他應(yīng)付款-社會(huì)保險(xiǎn)500 其他應(yīng)付款-醫(yī)療500 銀行存款9000 公司發(fā)的部分借：管理費(fèi)用 社會(huì)保險(xiǎn) 1000 管理費(fèi)用醫(yī)療保險(xiǎn)1000 貸：應(yīng)付職工薪酬 社會(huì)保險(xiǎn) 1000 應(yīng)付職工醫(yī)療1000
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老師，去年有一筆福利費(fèi)的發(fā)票，正確做法第一步是借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，然后第二步借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，貸銀行存款，可是去年的那筆沒有做第一筆分錄，直接做了第二筆分錄了，在今年要怎么改
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老師問下建筑的工程收入324萬(wàn)，發(fā)送農(nóng)民工工資是走農(nóng)名工專戶還是正常的對(duì)公發(fā)工資，申報(bào)個(gè)稅是正常的薪金工資申報(bào)個(gè)稅嗎？
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老師您好！問下一個(gè)建筑工程324萬(wàn)，材料成本大學(xué)67%，農(nóng)民工工資30%，農(nóng)民工工資以工資發(fā)放還是要以農(nóng)民工專戶發(fā)放??！
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老師在請(qǐng)教一個(gè)問題，采購(gòu)建筑材料一批，貨款100元（其中不含稅價(jià)90，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅10元），股東墊付貨款，您看分錄這么寫對(duì)嗎，第一步 借：銀行存款100 貸：其他應(yīng)付款-個(gè)人 100；第二步 借：庫(kù)存商品 90 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）10 貸：銀行存款100 ；第三步 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 10 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）10
銷售商品的分錄，第一步 借：應(yīng)收賬款120 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入105 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）15 ；第二步 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本90 貸：庫(kù)存商品90 第三步 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅）15 貸：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅15
按銷項(xiàng)稅減進(jìn)項(xiàng)稅結(jié)余5，計(jì)提各項(xiàng)稅費(fèi)，借：稅金及附加0.25 貸：城建稅0.15 教育費(fèi)附加0.08 地方教育費(fèi)0.02
結(jié)轉(zhuǎn)損益，第一步 借：本年利潤(rùn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 稅金及附加 第二步 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：本年利潤(rùn)
下月繳稅，第一步 借：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅5 應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅0.15 教育費(fèi)附加0.08 地方教育費(fèi)0.02；貸：銀行存款5.25
老師以上所有業(yè)務(wù)是否正確，那里業(yè)務(wù)不對(duì)請(qǐng)您指教，謝謝
哦哦，好的，稍等一下哈，之前太忙了
好的老師
采購(gòu)建筑材料，股東墊付的錢，通過銀行賬戶的話是沒有問題的，但是建筑材料不是計(jì)入工程物資嗎
工程物資，我們是倒買倒賣建筑材料，不是裝修改造工程，老板那可以進(jìn)庫(kù)存商品嗎
其他分錄有問題嗎
哦哦，那計(jì)入庫(kù)存商品，沒問題的，好的，我看一下其他的