老師，我1月份計(jì)提了工資，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付職工薪酬，但是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本都已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)完了，我現(xiàn)在想把這筆憑證沖了，我實(shí)際也沒發(fā)放，我該如何做分錄？

老師麻煩問一下。我去年計(jì)提工資，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付職工薪酬，這部分多提了。今年沖減，應(yīng)該怎么做分錄呢？

老師 我做了這樣兩筆分錄 借 工程施工5 貸應(yīng)付職工薪酬5 借應(yīng)付職工薪酬5 貸銀行存款5 我現(xiàn)在想把應(yīng)付職工薪酬科目計(jì)提的本年累計(jì)的這部分5的金額沖掉怎么做分錄？

老師，我在23年5月報(bào)了5月份448773的個(gè)稅工資，有做的200200的工資是想要沖22年做的暫估成本，我在22年做的分錄是暫估工資:借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸:應(yīng)付職工薪酬，請(qǐng)問要沖掉22年的暫估成本在23年應(yīng)該怎么來做分錄？

老師，請(qǐng)問一下我在22年暫估了成本302116，分錄是借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本302116,貸:應(yīng)付職工薪酬302116，我在2023年報(bào)的這筆工資跟23年的當(dāng)月的工資448773一起在5月份報(bào)的個(gè)稅，我現(xiàn)在想要沖掉22年的暫估成本，我在23年是不是直接做借:應(yīng)付職工薪酬302116,貸:庫存現(xiàn)金302116就可以了？