請教老師，增值稅收入與經(jīng)營所得收入申報有6分錢的出入，有差異我查了一下是2022年9月份申報的時候產(chǎn)生的，上個會計申報2022年3季度增值稅比利潤表中的營業(yè)收入少了6分，第四季度的時候我也沒注意，只加上了當(dāng)季的收入。上個會計也搞不清是哪個表搞錯了，這種賬務(wù)要怎么處理？少計的收入計入本期可以嗎？報表要怎么更改？

我想問下現(xiàn)在今年的電子稅務(wù)局里面的一季度企業(yè)所得稅預(yù)繳申報，營業(yè)成本是包括費(fèi)用和稅金的嗎？還是只填主營業(yè)務(wù)成本不包含稅金，但是我們是虧損的，如果營業(yè)成本包含的話成本大于收入，直接出現(xiàn)一個風(fēng)險提示可能少記收入這個怎么辦??？

請問季度申報所得稅時營業(yè)收入小于營業(yè)成本，電子稅務(wù)局跳出風(fēng)險提示，還可以繼續(xù)報嗎？申報后會要求上傳什么材料嗎？會不會被查賬？

老師 我們是小規(guī)模企業(yè) 因?yàn)槲覀儧]有成本 然后我上季度暫估成本了18萬 后來又把成本沖紅了 然后我這個季度收入是9萬 還需要暫估成本嗎 我納稅申報 報財務(wù)報表不暫估成本 就會有利潤總額 就得交企業(yè)所得稅 然后電子稅務(wù)局利潤表顯示就是年度營業(yè)成本180000 那我這個季度必須要暫估成本嗎 然后也得必須大于等于18萬嗎

老師：您好！名下有兩處經(jīng)營所得，分別是核定征收和查賬征收的個體，所以要申報個人經(jīng)營所得C表，核定征收的個體是去年9月份注冊的，10月份（第四季度）申請了核定，按道理是不需要填寫個人經(jīng)營所得B表。但由于是9月份注冊，系統(tǒng)自動10月份申報了經(jīng)營所得A表，所以現(xiàn)在要填寫經(jīng)營所得C表系統(tǒng)就會提示是查賬征收，無法申報經(jīng)營所得C表。咨詢過稅務(wù)機(jī)關(guān)后，稅務(wù)要求到線下柜臺申報經(jīng)營所得B表，才可以申報經(jīng)營所得C表，請問老師，我這家個體是核定征收的，開票金額沒有超核定金額，那這份經(jīng)營所得的B表該如何填寫相關(guān)收入，成本，等數(shù)據(jù)？