小規(guī)模納稅人季報，申報表上只有貨物及勞務(wù)這一列可以填列，但是這個發(fā)票上是歸屬服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)這個，我報稅直接填到貨物及勞務(wù)可以嗎？

老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務(wù)報表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)了，但是所得稅報表報表稅務(wù)局不讓改動。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調(diào)整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調(diào)整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁

你好，想咨詢一個問題，小規(guī)模納稅人上個季度報稅將貨物及勞務(wù)誤填到服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)中，兩者稅額一樣，可以不去稅務(wù)局更正嗎

#提問#老師，根據(jù)財稅（2016）36號附件一第二十七條規(guī)定，下列項目的進(jìn)項稅額不得從銷項稅額中抵扣： （一）用于簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目、集體福利或者個人消費的購進(jìn)貨物、加工修理修配勞務(wù)、服務(wù)、無形資產(chǎn)和不動產(chǎn)。其中涉及的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、不動產(chǎn)，僅指專用于上述項目的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)（不包括其他權(quán)益性無形資產(chǎn)）、不動產(chǎn)。專用于以上項目的不能抵扣，兼用都可以抵扣。這個兼用是什么意思呢？