我寫的有錯別字，不好意思

?？？？？？老師什么情況

同學(xué)，我們是一對多答疑，所以稍慢。我看了你的日期，沖賬和重新結(jié)算沒問題，但是結(jié)轉(zhuǎn)損益這個分錄的日期是7月份，你是否是按每月結(jié)轉(zhuǎn)損益？

是按月結(jié)轉(zhuǎn)的，我才做4月份的賬，還沒修改日期。

是554元。我做4月份的賬，然后在4月份把2月份計提工資發(fā)放工資都沖減了，再重新做的。然后我就正常計提4月份工資68581元，正常結(jié)轉(zhuǎn)損益不是68581元，為什么會是68027元。少了554。之前不都抵消了嗎？

-554? 68581=68027，同學(xué)，你看我的公式

你前面沖銷掉了64825，后面又補提了64271，這樣就有一個負數(shù)的管理費用-554。再加上4月當期又計提的68581結(jié)果是-554? 68581=68027，結(jié)轉(zhuǎn)損益沒問題

之前雖然抵消了，但是管理費用有負數(shù)發(fā)生額-554，要和四月正常的計提68581合在一起，作為四月份當期的管理費用。

還是不太明白，之前2月份做賬64852元，我4月沖減了呀，不會結(jié)平嗎？為什么會出現(xiàn)負數(shù)余額呢，是因為我又計提64271元嗎？屬于當期的損益嗎？那如果我發(fā)4月份發(fā)不影響吧。 這管理費用職工薪酬沒有錯吧

丁字賬是這樣的，沒毛病，剛才你說每個月都結(jié)轉(zhuǎn)損益，那么二月結(jié)轉(zhuǎn)的管理費用是64825，四月結(jié)轉(zhuǎn)的管理費用是-64825? 64271? 68581=68027，就沒有問題，每個月的損益分開結(jié)轉(zhuǎn)的，四月和二月無關(guān)

是不是我2月份結(jié)轉(zhuǎn)了64825元，實際應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)64271元。多結(jié)轉(zhuǎn)了554元。所以4月就得少結(jié)轉(zhuǎn)554元

不是，4月是4月的結(jié)轉(zhuǎn)，2月是2月的結(jié)轉(zhuǎn)，每個月分開，前后完全沒關(guān)系

你看我上面的分析

我知道你說的分開結(jié)轉(zhuǎn)。2月2月，4月4月，每個月的管理費用都是結(jié)轉(zhuǎn)當期的損益。 我是想這樣做分錄，不影響實際發(fā)生的管理費用吧。就是該是多少管理費用就是多少管理費用。不管每個月當期是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的

是的，你以上的處理沒問題

系統(tǒng)的數(shù)據(jù)也沒問題