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你好老師,我跨年度調增了成本,以前年度損益調整有增加,但是有虧損,也交不到所得稅,但是調整的成本,在利潤表里有體現,有個?以前年度損益調整后才是我的利潤。但是報稅季報的表里面沒有這個+以前年度損益調整應該把這個數填在哪里呢?

2023-07-12 16:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-12 16:54

月末結轉到利潤分配,未分配利潤在資產負債表的未分配利潤期末余額里面體現

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快賬用戶9400 追問 2023-07-12 17:09

結轉到未分配利潤了,但是利潤表的本年收入?成本?稅金?管理財務等費后凈利潤不是我調整后的利潤,需要再?以前年度損益調整后才是。

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齊紅老師 解答 2023-07-12 17:11

你好,對的,是的,可以忽略這個差異的。

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快賬用戶9400 追問 2023-07-12 17:19

忽略這個差異,凈利潤數就和資產負債表的未分配利潤數對不起來了呀~利潤表和資產負債表中間的勾稽關系不是這個數嗎?

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齊紅老師 解答 2023-07-12 17:34

可以忽略的可以忽略的

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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