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計(jì)提所得稅 第一季度是負(fù)數(shù),第二季度是正數(shù),但是本年累計(jì)是負(fù)數(shù),這個(gè)季度我需要計(jì)提嗎

2023-07-12 08:43
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-07-12 08:43

你好,本年累計(jì)是負(fù)數(shù),那這個(gè)季度不需要計(jì)提所得稅?

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快賬用戶5270 追問 2023-07-12 08:45

那如果第二季度是正數(shù),那計(jì)提是以第二季度正數(shù)為依據(jù),還是一二季度的差額為依據(jù)

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齊紅老師 解答 2023-07-12 08:47

你好,如果利潤(rùn)總額本年累計(jì)為正數(shù),是按一二季度的差額為依據(jù) 季度所得稅? 應(yīng)納稅額=利潤(rùn)總額本年累計(jì)*適用稅率—以前季度預(yù)繳稅額

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快賬用戶5270 追問 2023-07-12 08:50

好的 我明白了 謝謝

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齊紅老師 解答 2023-07-12 08:50

祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利! 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià),謝謝。

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