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老師,2023年做2022年的匯算清繳的時候,2022年整體是虧損833904.91元,但有沒發(fā)票和招待費超標(biāo)了的,做了納稅調(diào)增,調(diào)增了86425.22元,調(diào)整后虧損就成了833904.91-86425.22=747479.69元,然后我的財務(wù)軟件需要做納稅調(diào)整的會計分錄嗎?

2023-07-11 08:43
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-07-11 08:45

不需要的,不用做賬務(wù)處理。

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快賬用戶5837 追問 2023-07-11 08:54

只有調(diào)增需要交企業(yè)所得稅的情況下,才做賬務(wù)處理嗎?

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齊紅老師 解答 2023-07-11 08:58

你好,你調(diào)增如果是有虛增的,或者是賬務(wù)處理不對的,需要做賬務(wù)處理,需要交所得稅的,也需要做賬務(wù)處理。

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快賬用戶5837 追問 2023-07-11 09:01

那像這種調(diào)增了沒有發(fā)票的,或者招待費超標(biāo)的,但是調(diào)增過后還是虧損的情況下,不做賬務(wù)處理,是吧,老師。

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齊紅老師 解答 2023-07-11 09:03

是的,實際有業(yè)務(wù)的不需要。

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不需要的,不用做賬務(wù)處理。
2023-07-11
你好 不需要的哈 這個是不影響的哈 可以按照22年匯算之前的數(shù)據(jù)寫23年期末數(shù)據(jù)的哈
2024-04-16
您指的是沖銷暫估的會計分錄,對嗎?
2024-05-30
同學(xué)你好 是什么會計準(zhǔn)則
2023-06-26
匯算時需要先更正上年的財報,然后匯算
2023-05-17
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