是免稅，但是要把增值稅轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入的呀，這部分按什么稅率計提

同學(xué)您好，那就是是1%的????

但電子稅務(wù)局跳出來的是3%的，超過30萬的，電子稅務(wù)局是1%的，所以不確定這塊具體多少

各地系統(tǒng)設(shè)置的情況不完全相同，可與主管人員員確認(rèn)。

您的意思是系統(tǒng)設(shè)置成3%，但我還是可以按1%來計提？

是的沒錯， 是這樣的

那地方稅局也不會為我一家企業(yè)調(diào)整設(shè)置，那電子稅務(wù)局的數(shù)據(jù)與賬面的差異如何處理？

同學(xué)您好，這個沒有要求必須一致，會計與稅務(wù)是兩套系統(tǒng)????

那報表中的營業(yè)外收入數(shù)據(jù)怎么平呢

您之前的會計分錄是怎么做的？

借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 增值稅 借:增值稅 貸:營業(yè)外收入

那有什么差額沒有平？

增值稅和營業(yè)外收入這兩個科目的數(shù)據(jù)跟財務(wù)報表不一致呢

同學(xué)您好，要查明原因才能按原因進(jìn)行處理的

原因不就是咱們計提的稅率問題嗎？稅務(wù)系統(tǒng)里是3%，財務(wù)系統(tǒng)是1%

會計是按照實質(zhì)1%處理，不應(yīng)該按照3%

那這2%的差異會影響到那兩個科目的，會導(dǎo)致財務(wù)報表與申報表不一致呢，應(yīng)該怎么解決呢