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老師,我們公司2022年暫估了幾百萬的費用,有100萬左右沒有補(bǔ)發(fā)票,因此匯算清繳調(diào)增并且補(bǔ)繳所得稅兩萬多,這些費用暫估時分錄為借:管理費用 貸:應(yīng)付賬款-暫估,這樣的話補(bǔ)繳稅款后如何做分錄調(diào)回暫估?

2023-07-06 14:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-07-06 14:45

你好;? 這些發(fā)票意思后期會收到嗎 ?? ?如果只是先補(bǔ) 所得稅 ;? 你這個暫估 還是先掛著哈?

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快賬用戶4630 追問 2023-07-06 16:25

不會收到了,稅都補(bǔ)了

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快賬用戶4630 追問 2023-07-06 16:25

暫估款應(yīng)該處理一下吧

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齊紅老師 解答 2023-07-06 16:29

你好; 那你這個 借應(yīng)付賬款-暫估貸應(yīng)付賬款- 某公司

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快賬用戶4630 追問 2023-07-06 16:31

如果沒有某公司,貸其他應(yīng)付款?

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快賬用戶4630 追問 2023-07-06 16:32

還是貸利潤分配-未分配利潤?

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齊紅老師 解答 2023-07-06 16:37

你好;? 對的; 就這樣走科目了。? ? ?直接按上面做??

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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