老師，我看到同事放在暫估里面了。她還是按照含稅價(jià)暫估的，這個(gè)月紅沖的時(shí)候，庫存商品是負(fù)數(shù)

他沒有重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)的成本。

他沒有紅沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本。

沒有用，一直在庫里，這個(gè)紅沖的負(fù)數(shù)是增值稅，因?yàn)樗且院悆r(jià)暫估的。 所以我想問，暫估是要以不含稅價(jià)格暫估吧？那款項(xiàng)已經(jīng)付了含稅價(jià)款，差額增值稅怎么計(jì)入？

對(duì)的，是的 借庫存商品 預(yù)付賬款， 貸銀行存款。

發(fā)票到了之后，借預(yù)付賬款，貸庫存商品， 借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸預(yù)付賬款。

老師，沒明白：“發(fā)票到了之后，借：預(yù)付賬款，貸：庫存商品” 我這樣做可以嗎？ 6月按照暫估的話： 借：庫存商品 4022.13 預(yù)付賬款 522 .87 貸：銀行存款 4545 7月收到發(fā)票--紅沖： 借：庫存商品 -4022.13 預(yù)付賬款 -522 .87 貸：銀行存款 -4545 借：庫存商品 4022.13 應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 522 .87 貸：銀行存款 4545

你收到發(fā)票，你不得紅沖之前的彈鍋。

你收到了發(fā)票，你不得紅沖之前再暫估，然后再做發(fā)票的。

可以的，可以這么做的。

謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

老師，我要不要提醒同事說這筆賬有問題。。

最好說一下的，你跟他說暫估是按照不含稅

老師你好，還有一個(gè)問題：第一季度的賬做錯(cuò)了，現(xiàn)在回去之前月份改賬了，那申報(bào)第一季度的財(cái)務(wù)報(bào)表要去哪里更改？還是說只能先作廢第一季度的企業(yè)所得稅報(bào)表才可以？

電子稅務(wù)局，我要查詢稅費(fèi)申報(bào)及繳納，里面有更正申報(bào)或作廢申報(bào)，你看下有嗎？

是的老師，只有一個(gè)作廢申報(bào)，更正申報(bào)查不到報(bào)表。

報(bào)表資料報(bào)送，你看下有嗎？

只有一個(gè)申報(bào)作廢可以點(diǎn)進(jìn)去的選項(xiàng)，然后根據(jù)所屬期選擇區(qū)間，去點(diǎn)擊申報(bào)作廢的那個(gè)季度申報(bào)表

也就是沒有財(cái)務(wù)報(bào)表的嘛，你看一下上面有沒有報(bào)表選擇的地方，報(bào)表資料或者是其他申報(bào)表里面。

如果你自己修改不了的話，就帶著紙質(zhì)的申報(bào)表去稅務(wù)局。

不改了，老師，在后面的月份調(diào)賬好了。謝謝老師