賬怎么做呢？因為之前直接按普通發(fā)票做的賬

借：應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項 貸：利潤分配-未分配利潤

那稅務(wù)局怎么申報呢？

正常的申報哈，沒有什么差別

老師我剛發(fā)現(xiàn)一個 2020年給我們公司開的專用發(fā)票，60多萬，當(dāng)時那個時候我們還不是一般人，這個怎么辦？剛查出來的。

不用管它的，不需要認(rèn)證

我們2021年11月11日變成一般納稅人的，后期的發(fā)票正常勾選認(rèn)證吧，比如我剛說的2022年的，按普通發(fā)票做賬的那些專票？

按普票入賬的專票可以抵扣的

就按您上面說的，單獨把專票抵扣聯(lián)做賬是吧！然后記賬聯(lián)不動是吧老師？

記賬聯(lián)是開票方的，你怎么會有？

就是第三聯(lián) 購買方的記賬聯(lián)，我的意思它和原來的憑證不動，把第二聯(lián)綠聯(lián)抵扣聯(lián)，按您上面做賬的是吧？

就按我前邊的分錄做賬就是

好的，就是把綠聯(lián)抵扣聯(lián)拿出來 單獨做賬，就好了是吧老師

把發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)做賬就是了。涉及金額大的話，還要重新匯算上年的所得稅

老師 我要是不抵扣 是不是不行呢？

可以勾選不抵扣就行了哈

哦 這樣 就是不用動了是吧 也不要用在做賬了是吧